Naslov teme: Davčni obrazec in neporabljene dolg.rezervacije
2566 07.03.2006 - 13:40h / Ostalo / Avtor: JAN / 66 / 5
Prosim, da mi nekdo napiše pod katere zaporedne številke davčnega obračuna za GD se vpiše 30% del že obdavčenih dolg.rezervacij in pod katero številko neporabljeni del dolg.rezervacij. Nekako se ne dokopljem do rešitve.Hvala!
Eva - 07.03.2006 - 20:05
Neporabljeno rezervacijo iz cto 774 (100%) sem vpisala pod 2.2,
pod 3.5 pa 70% te neporabljene rezervacije. Upam, da je prav, ker sem ročno izračunala in mi je prišel pravilni izračun. Ne vem pa, kam vpišem v Prilogo 13, ker je bila rezervacija 2001 namenjena za inveticijsko vzdrževanje.
POLDA - 08.03.2006 - 15:08
To mi ni čisto nič jasno!? Ali ni bolj prav, da na 2.2. zmanjšamo prihodke za že obračunan davek, prihodke pa smo že povečali za neizkoriščen del v poslovni bilanci. Tako je obdavčeno v tej bilanci samo razlika oz.neporablen del.
An - 08.03.2006 - 07:07
To je prav če ste odpravila neporabljene rezervacije in prenesla med prihodke.
bebec - 08.03.2006 - 07:23
Če v 2005 niste porabljali rezervacij za investicijsko vzdrževanje (znesek enak na dan 1.1.2005),teh rezervacij ne vpisujete nikamor!!
Eva - 08.03.2006 - 08:37
Ja, neporabljene rezervacije so bile prenešene na prihodke.