Naslov teme: Storitev tujina - kaj res nobeden ne ve!
4103 18.05.2004 - 21:19h / Ostalo / Avtor: Garfield / 41 / 5
Tujec nam je zaračunal stroške sklepanje pogodbe o medsebojnem sodelovanju (stroške sestankov, ki so bili opravljeni v tujini in pri nas) , s tem smo postali pooblaščeni dobavitelj v Sloveniji za artikle te tuje firme. Zaračuani so stroški sestankov in podobno od februarja pa do aprila 2004. Račun je bil izdan s strani dobavitelja prav tako v aprilu, prejeli pa smo ga istega meseca - v aprilu 2004.
Kako prikazati te stroške v davčnih evidencah in DDV-o obrazcu. Ali naredim samoobdavčitev 160 /260 .
Prosim za pomoč!
Kako prikazati te stroške v davčnih evidencah in DDV-o obrazcu. Ali naredim samoobdavčitev 160 /260 .
Prosim za pomoč!
Ela - 18.05.2004 - 21:43
Torej zapišem kot laik za področje DDV in pripadajoče zakonodaje:
Samoobdavčitev po srednjem tečaju BS za tujo valuto na dan izstavitve fakture v knjigo prejetih računov v kol. 14 (nabave od DZ, ki nimajo sedeža v RS) in 16 (DDV 20%), v DDV-O pa DDV prikažete v 35 in 46 zap.št., medtem ko je osnova zajeta v kol. 21.
Pika - 19.05.2004 - 10:38
Ker se zadeva nanaša na april in je prišel račun v aprilu, bi jaz preračunala na datum prejema računa - še po starem zakonu.
- 19.05.2004 - 08:18
Problem je v tem,ker ne vem kam te storitve uriniti. V 3.ali drugi odstavek 17.čl.. Če je to 3.ods. 17.čl.( recimo, da je to svetovanje-nisem prepričana)takrat so te storitve obdavčene po sedežu prejemnika. Samoobdavčitev, v KPR se upiše v KIR ne. Tako kot je napisala Ela.
Če so to stor.iz 2.ods.17.čl.so obdavčene tam kjer so opravljene- torej jih bi morali deliti- na doma in v tujini. Te doma spet samoobdavčite, one v tujini ne. Probajte se najti v 17.čl. in določiti vrsto storitve, ki vam je opravil tujec.
Beni - 19.05.2004 - 08:43
zakaj bi jih obdavčili doma, če so bile opravljene le v tujini?
ČEBELICA - 19.05.2004 - 10:48
Za april je vse po starem in nobene samoobdavčitve, saj aprila še nismo bili člani EU.
01.05.2004 so nastale spremembe.
Lep pozdrav