Naslov teme: K.PR stolpec 8 in 9
8044 18.11.2003 - 14:25h / Ostalo / Avtor: Irena R. / 37 / 2
Prvič imam naslednje primere:
1. Gospodarska zbornica nam je izdala račun za najem razstavnega prostora v Zenici in kot klavzulo navedla"Znesek, ni predmet ZDDV". Ali moram ta račun vpisati v K -PR v stolpec 9?
2. Dobili smo račun iz tujine za reklamiranje našega izdelka v njihovi reviji. Naredila bom samoobdavčitev. Vem, da ga moram vpisati v stolpec 14,15,1. Ali se v K-PR vpiše tudi v stolpec 8 Vrednost z DDV ali ne?
3. Pavšalno nadomestilo - tudi to se mi pojavi prvič. Vpišem ga v K-PR v stolpec 17 18. Ali ga moram vpisati tudi v stolpec 8 - vrednost z DDV?
1. Gospodarska zbornica nam je izdala račun za najem razstavnega prostora v Zenici in kot klavzulo navedla"Znesek, ni predmet ZDDV". Ali moram ta račun vpisati v K -PR v stolpec 9?
2. Dobili smo račun iz tujine za reklamiranje našega izdelka v njihovi reviji. Naredila bom samoobdavčitev. Vem, da ga moram vpisati v stolpec 14,15,1. Ali se v K-PR vpiše tudi v stolpec 8 Vrednost z DDV ali ne?
3. Pavšalno nadomestilo - tudi to se mi pojavi prvič. Vpišem ga v K-PR v stolpec 17 18. Ali ga moram vpisati tudi v stolpec 8 - vrednost z DDV?
Sara - 18.11.2003 - 14:46
Na računu GZS vam verjetno piše, da DDV ni obračunan v skladu s 13.členom ZDDV, tako, da ga ne vpisujete v KPR. Medtem, ko storitev, ki jo tujec za vas opravi v tujini, ni predmet slovenskega DDV. Ko tujec opravi storitev za vas v Sloveniji, takrat naredite samoobdavčitev in račun zavedete v KPR (kolona 8 sledijo pa 14 in 15 ali 16)ter na obračunu postavka 46 v KIR pa ne, ampak izstopni DDV prikažete samo na obračunu (postavka 35). Menim, da je tako pravilno!
- 18.11.2003 - 18:07
reklamne storitve sodijo v 3. odstavk 17. člena zddv. V skladu s 3. odstavkom 12. člena zddv ste dolžni plačati ddv in na podlagi 40. člena zddv imate pravico do odbitka ddv-ja. pogoji so določeni v 99.členu pzddv. torej samoobdavčitev.