Naslov teme: računi za softwer stari nekaj mesecev
6199 27.07.2004 - 14:01h / Ostalo / Avtor: petra / 55 / 2
direktor je dostavil v knjiženje nekaj starih računov za softwer-ki ga je potegnil z interneta (download)
-kaj sedaj-šteje se, da je storitev opravljena, ko je izdan račun, torej bi morali na tisti datum narediti samoobdavčitev +- (storitev iz 17.čl.),za preračun uporabimo srednji tečaj BS, DZ ki je kot prejemnik storitev 3.odst.17.čl.ZDDV obračunal in plačal DDv, ima pravico ta davek odbiti kot vstopni če so izpolnjeni pogoji za odbitek vstopnega DDV po 40.členu. imamo pravico do 100 odbitka.
ali bo to sedaj problem, ker so računi tako stari-glede na to, da govorimo o samoobdavčitvi-skrbi me predvsem izstopni, za vstopnega še vedno velja, da si ga lahko odbijemo tudi pozneje-ali o tem poročamo v prilogi?
PROSIM ZA KAKŠNO MNENJE
Hvala lepa vsem in lep pozdrav,
ali nam bodo za te popravke obračunali obresti?
-kaj sedaj-šteje se, da je storitev opravljena, ko je izdan račun, torej bi morali na tisti datum narediti samoobdavčitev +- (storitev iz 17.čl.),za preračun uporabimo srednji tečaj BS, DZ ki je kot prejemnik storitev 3.odst.17.čl.ZDDV obračunal in plačal DDv, ima pravico ta davek odbiti kot vstopni če so izpolnjeni pogoji za odbitek vstopnega DDV po 40.členu. imamo pravico do 100 odbitka.
ali bo to sedaj problem, ker so računi tako stari-glede na to, da govorimo o samoobdavčitvi-skrbi me predvsem izstopni, za vstopnega še vedno velja, da si ga lahko odbijemo tudi pozneje-ali o tem poročamo v prilogi?
PROSIM ZA KAKŠNO MNENJE
Hvala lepa vsem in lep pozdrav,
ali nam bodo za te popravke obračunali obresti?
Matjaž K - 27.07.2004 - 17:17
Poenostavljeno povedano:
ko je izdan račun;
če ta ni izdan pa
pravila do 1.5.: v 8 dneh po opravljeni storitevi
pravila po 1.5.: zadnji dan davčnega obdobja
To da ste v zamudi z obračunanim DDV, s tem se strinjam.
To s pravico do vstopnega tudi.
Ja, priloga bo hudič, poročati morate (vsaj) o napaki pri obračunanem DDV.
To pa pomeni, da boste imeli na levi strani + (razen če boste v tistem mesecu imeli kakšne dobropise, s katerimi bi "zakamuflirali" ta +), kar po vsebini pomeni, da ste prikazujete, da ste zaradi napake obračunali premalo DDV oz. da ste ta DDV obračunalki komaj sedaj. In če imate vsaj malo "zaribanega" DDV referenta, bi le-temu morala rdeča lučka zasvetiti (želim vam, da mu ne bi).
LP
P.S.
Kriv pa je tako direktor.
TINA - 28.07.2004 - 04:41
Programi so bili že prej obdavčeni ob pridobitvi -vhodni in izhodni DDV, obveznosti ne spremeni, samo, da bo po 1.5. v DDV-O, za nazaj pa v prilogi