Naslov teme: pridobitve blaga iz EU in dilema glede up. tečaja
6781 25.08.2004 - 09:23h / DDV / Avtor: Tina / 58 / 3
Pozdravljeni!
Prosim za pomoč - pridobitev blaga iz EU:
- dat. prejema blaga: 19.05.2004
- dat. izdaje računa: 30.06.2004
- dat. prejema računa 31.07.2004
Davč. obv. nastopi 15.06.04 in po sr. tečaju BS naknjižimo obveznost za DDV(ker smo že v zamudi, bomo pač še plačali zam.obr.). Sedaj pa nas zanima kdaj si lahko odbijamo vstopni DDV in kateri tečaj naj upoštevamo? Ali 31.07. in potem ponovno naknjižimo obv. po tečaju 31.07.ali 30.06. in hkrati storniramo obv. za DDV po tečaju 15.06.? Najlepša hvala za odgovore!
Prosim za pomoč - pridobitev blaga iz EU:
- dat. prejema blaga: 19.05.2004
- dat. izdaje računa: 30.06.2004
- dat. prejema računa 31.07.2004
Davč. obv. nastopi 15.06.04 in po sr. tečaju BS naknjižimo obveznost za DDV(ker smo že v zamudi, bomo pač še plačali zam.obr.). Sedaj pa nas zanima kdaj si lahko odbijamo vstopni DDV in kateri tečaj naj upoštevamo? Ali 31.07. in potem ponovno naknjižimo obv. po tečaju 31.07.ali 30.06. in hkrati storniramo obv. za DDV po tečaju 15.06.? Najlepša hvala za odgovore!
- 25.08.2004 - 09:58
v iksu 7 str 120,121 imate razložene primere
če vzamete tečaj na 15.6.04 in še nimate računa, potem tudi za popravek upoštevate tečaj od 15.6.
žal pa ne vem, kako je z zamudo - mogoče popraviti junijski ddv-o, ali pa "skriti" v julijskega in upati, da ne bo nikoli nihče opazil
Tina - 25.08.2004 - 10:37
Ampak v IKS-u na str. 122 piše, da se pri popravku upošteva tečaj na dan izstavitve računa - v našem primeru 30.06. - to velja za obv. in vstop. DDV, obv. obračunana po tečaju 15.06. pa se stornira in to me ravno moti, da se teačj spreminja - na osnovi česa?! Kako ravnate ostali?
kratki - 25.08.2004 - 11:46
Tudi IKS ni več, kar je včasih bil. Sveto pismo enoumja.
Do 01.09.2004 je zadeva naslednja. Vzamete tečaj na dan nastanka obračunske obveznosti, to je na dan 15.06.2004. Če ste junijski obračun oddali 31.07.2004, potem bi lahko še vstopni DDV zajeli v junij 2004.
Po 01.09.2004 bo nekoliko drugače zaradi sprememb PZDDV.