Naslov teme: nakup v EU-obračun DDV
8712 28.10.2004 - 07:28h / DDV / Avtor: lizika / 61 / 3
Delavec našega podjetja je v Avstriji v maloprodaji kupil material in dobil račun z obračunanim davkom (Mwst). Pomagajte mi prosim kaj naj vzamem za osnovo za obračun DDV ali vrednost z davkom ali vrednost brez davka, ali si lahko obračunani izstopni DDV obračunam tudi kot vstopni DDV - na računu so namreč podatki od našega podjetja.
Hvala za pomoč.
Hvala za pomoč.
- 28.10.2004 - 12:30
vzamate neto znesek, avstrijski davek pa je osnova za dobiček pravne osebe. lp
A. - 28.10.2004 - 15:54
1. Če bi Avstrijec imel ID štev., bi lahko izdal račun brez MWst. Očitno nima ID štev. in je zaračunal svoj davek. O.K.
2. Narediti morate samoobdavčitev, kar pomeni, da boste obračunali izstopni DDV od neto osnove.
3. Vstopnega DDV si ne smete priznati, ker nimate vseh podatkov na računu (zlasti avstrijske ID štev.)
4. Zaračunani MWst bi eventuelno lahko zahtevali nazaj pri tujih davčnih izpostavah, vendar le če gre za večji znesek, ker pot ni tako enostavna.
lp
lizika - 28.10.2004 - 16:04
Hvala A. - jaz sem tudi naredila tako, rabila sem še potrditev od nekoga.
lp Lizika