Naslov teme: Samoobdavčitev storitve tujca -DA ali NE???
8967 05.11.2004 - 09:15h / DDV / Avtor: LOL / 70 / 5
Živijo!
Potrebujem potrditev.
Smo podjetje, ki se ukvarja s prodajo strojev. Kupimo v Nemčiji in prodamo v Sloveniji.Pridobitve poročamo v intrastat.Sedaj pa se mi je pojavil primer: En stroj je bil pokvarjen in je šel na popravilo k dobavitelju, kateri je zaračunal popravilo brez njihovega DDV-ja in napisal isto klavzulo oprostitve na dokument, kot pri prodaji blaga. Sedaj me zanima ali moram sam opraviti samoobdavčitev in se držati 3.odstavka 17.člena ZDDV-tam kjer ima naročnik sedež??? V intrastat pa ne poročam, ne?
Hvala in lep vikend vsem!!!
Potrebujem potrditev.
Smo podjetje, ki se ukvarja s prodajo strojev. Kupimo v Nemčiji in prodamo v Sloveniji.Pridobitve poročamo v intrastat.Sedaj pa se mi je pojavil primer: En stroj je bil pokvarjen in je šel na popravilo k dobavitelju, kateri je zaračunal popravilo brez njihovega DDV-ja in napisal isto klavzulo oprostitve na dokument, kot pri prodaji blaga. Sedaj me zanima ali moram sam opraviti samoobdavčitev in se držati 3.odstavka 17.člena ZDDV-tam kjer ima naročnik sedež??? V intrastat pa ne poročam, ne?
Hvala in lep vikend vsem!!!
Robin Hood - 05.11.2004 - 10:38
Oni se sklicujejo pravzaprav na njihov (naš 18. d člen). Samoobdavčitev vsekakor kot nabave davčnih zavezancev, ki nimajo sedeža v Sloveniji (P-RAČ)
looka - 05.11.2004 - 10:40
Ja, v P-RAČ, ker je storitev, v intrastat ne.
LOL - 05.11.2004 - 11:52
Najlepša hvala za pomoč. Sem poiskal tudi v DDV praktikum-u in videl prav tak primer kot ga imamo mi. Saj sem že prej iskal, pa bi verjetno tega ne videl brez vaše pomoči. Kot potem razumem bom naredil samoobdavčitev in si upošteval vhodni DDV po 40.č ZDDV. Ta znesek DDV-ja pa bom v obrazcu DDV-o vpisal pod kolono 35 in 46 -prejemniki blaga in storitev kot plačniki DDV. Osnovo brez DDV-ja pa upoštevam pri koloni 11 in 21.
Irena - 05.11.2004 - 12:39
Samoobdavčitev na podlagi 18.d č. V DDV-O pod 35 in 46, ter samo v 21, ker vpisuješ tak račun samo v P-RAČ.
LOL - 05.11.2004 - 13:14
Hvala Irena za opombo.Sedaj vem, da bom naredil prav. Hvala še enkrat in lep pozdrav!