Barca - 03.12.2004 - 09:31

pri nas samo R4/R6

Včasih smo izstavljali interni račun, obračunali izstopni DDV, si priznali vstopnega...v končni fazi se je DDV izničil.

Razmišljajte tako, da če opreme tisti trenutek ne bi imeli, bi jo kupili nekje drugje in takoj dali na stroške, vstopni DDV pa si priznali.

miška - 03.12.2004 - 13:39

Se strinjam, imeli smo enak primer, če rabiš material za osnovno dejavnost je strošek za podjetje in upoštevaš vstopni ddv.

Car - 03.12.2004 - 18:04

Pa ja. Vzamite v roke zakon.

6. člen

(uporaba blaga za namene opravljanja dejavnosti, sprememba namembnosti ter zadržanje blaga ob prenehanju opravljanja dejavnosti)

(1) Za uporabo blaga iz 8. točke drugega odstavka 4. člena tega zakona se šteje:
1. uporaba blaga, ki ga davčni zavezanec proizvede, zgradi, pridobi, predela ali uvozi v okviru opravljanja dejavnosti za namene opravljanja svoje dejavnosti, če od takega blaga, če bi ga nabavil od drugega davčnega zavezanca, ne bi imel pravice, da odbije celotni vstopni DDV;
2. uporaba blaga za namene transakcij davčnega zavezanca, od katerih se DDV ne obračunava, če je ob nabavi ali uporabi blaga v skladu s prejšnjo točko odbil celoten vstopni DDV ali delež vstopnega DDV, določen v skladu z odbitnim deležem;

soni - 03.12.2004 - 16:11

Z vsem tem kar sta napisala se strinjam, nimam pa odgovora na moje vprašanje, kar se tiče izstopnega DDV-ja,ali se davčno prizna ali ne.

VIRUS - 04.12.2004 - 20:03

Soni, zdaj ti pa tudi jaz ne sledim več. Saj so ti povedali, da izstopnega DDV ni potrebno obračunati, saj bi v primeru nakupa od druge pravne osebe imeli pravico do vsopnega. Če pa ga vseeno želiš obračunati, ga vnesi tudi v KPR. V tem primeru sledi vknjižba 160/260 in 4/6.

- 06.12.2004 - 08:44

Mi smo lani imeli davčno inšpekcijo in nam je inšpektorica ddv, ki smo ga imeli knjiženega na 4, ravno tako kot vi, vrgla ven z obrazložitvijo, da ddv nikoli ne more biti strošek oz. je davčno nepriznan strošek - kto 489.

LP -------------------------------
Ne vem če prav razmišljam, zato bi prosila še za vaše mnenje. Smo trgovinsko podjetje, ki prodaja računalniško opremo. Če kaj rabimo v firmi, se razbremeni zaloga in mora iti na stroške. Od te porabe je treba obračunati tudi izstopni DDV. Ali je pravilno da se ta DDV knjiži na 4/26 in je davčno priznan strošek, tako kot material.
Hvala vsem za odgovore.

yy - 06.12.2004 - 09:29

:
-------------------------------
Mi smo lani imeli davčno inšpekcijo in nam je inšpektorica ddv, ki smo ga imeli knjiženega na 4, ravno tako kot vi, vrgla ven z obrazložitvijo, da ddv nikoli ne more biti strošek oz. je davčno nepriznan strošek - kto 489.

glede na to, da smo celo leto sami sebi fakturirali blago, ki smo ga jemali za svojo lastno uporabo in sicer za blago, ki smo ga svojim kupcem dajali v reklamne namene - izstavljali smo interne fakture na kateri smo tudi obračunali DDV ter ga plačali (nismo delali knjižb 160/260) temveč smo vse "vrgli" na stroške reklame = torej predlagate, da ta DDV, ki ga po svoji nevednosti in nerazumevanju smo plačevali, sedaj za celo leto izločimo iz stroškov in ga preknjižimo na davčno nepriznane stroške na kto 489? v bodoče pa izstavljamo le interne prenosnice in ne obračunavamo DDVja?

moja - 06.12.2004 - 10:24

Mi lahko kdo pove od kdaj velja to, da se za lastno uporabo ne izstavlja faktur temveč le prenosnica blaga? Direktorja zanima namreč koliko časa nepotrebno odvajamo in plačujemo DDV in si ga ne odbijamo?

moja - 06.12.2004 - 10:36

moja :
-------------------------------
Mi lahko kdo pove od kdaj velja to, da se za lastno uporabo ne izstavlja faktur temveč le prenosnica blaga? Direktorja zanima namreč koliko časa nepotrebno odvajamo in plačujemo DDV in si ga ne odbijamo?

namreč zakaj to sprašujem: leta 2000 smo imeli DDV kontrolo in nam je davčna kontrola ves DDV, ki smo si ga odbili pri izdanih fakturah (za reklamne namene!) "zmetala" ven, češ, da nimamo pravice do odbitka (knjižili smo 160/260); tako smo od takrat naprej knjižili celotno fakturo vključno z DDVjem na stroške reklame in ga nismo posebej evidentirali na kontu 489 ter izločevali pri davčni bilanci kot davčno nepriznane; ker imamo tega veliko, me sedaj to izredno skrbi;

- 07.12.2004 - 10:25

če kupite z odbitnim davkom potem pa porabit e in ne plačate ddv davka je narobe, saj če material porabite oz.prodate morate plačat izstopni davek. če bi kupili in ne odbijali vstopnega bi bilo pravilno. davek bo končni porabi mora bitiplačan državi. na žalost je tako. še malo premislite, kje je mrtvi kot. lp

moja - 07.12.2004 - 13:42

:
-------------------------------
če kupite z odbitnim davkom potem pa porabit e in ne plačate ddv davka je narobe, saj če material porabite oz.prodate morate plačat izstopni davek. če bi kupili in ne odbijali vstopnega bi bilo pravilno. davek bo končni porabi mora bitiplačan državi. na žalost je tako. še malo premislite, kje je mrtvi kot. lp


**spoštovani: da ponovim kako smo do sedaj delali:
kupili blago in ga dali na zalogo 160/220 66/220
nekaj artiklov smo dali kupcem v reklamne namene oz. promocijske in izstavili interno fakturo
120/79 SIT 100
120/260 SIT 20
ter zapirali knjižbo 417/120 v celoti tj SIT 120

sedaj pa dobivam tolmačenja, da narobe delam vsa leta (samo ne vem od kdaj naprej???) temveč bi mogla narediti le interno prenosnico s knjižbami 417/66 in zadeva s tem zaključena;
kaj naj storim z vsem tem DDVjem, ki sem ga plačevala celo leto (pustimo leta za nazaj) in prikazane prihodke? ali naj vse storniram v letošnjem letu, poračunam DDV ali pa naj ta DDV prikažem kot vhodni DDV in si ga poračunam ta mesec?
Dejansko sem v dilemi kaj naj storim okoli tega, da ne bom v prekršku zakonodaje?

VIRUS - 07.12.2004 - 22:55

Moja, mislim, da delate narobe. Saj uporabljate bruto sistem, kar mislim, da od leta 2002 ni več pravilno. - z novimi SRS

Prvič imate prihodek na kontu 79
Drugič imate odhodek, pri razknjižbi zaloge - verjetno na kontu 71
Tretjič imate strošek reklame.
Torej učinek se pokaže na kontu 417, saj morata biti 79 in 71 enaka (predvidevam, da delate po nabavnih cenah)

Jaz knjižim tako:
Interne obračune knjižim 4/6, ddv obračunam in si ga tudi priznam kot vstopnega (ob predpostavki, da, če bi kupila enako blago pri drugem dobavitelju, postopala enako-odbitek DDV).
Če gre za material oz blago, pri katerem ni pravice vstopnega DDV-ja (npr. reprezentanca), mi DDV povečuje strošek (npr. reprezentance).