Naslov teme: Samoobdavčitev
370 09.01.2005 - 21:21h / Ostalo / Avtor: teja / 61 / 3
Nisem imela še primera samoobdavčitve, zato prosim za pomoč. Iz EU smo prejeli račun za material, z izjavo, da davek ni obračunan (tako nekako-je napisano v italijanščini). Kako se naredi samoobdavčitev in na katere
konte se knjiži? Ali se kar na računu obračuna 20 % DDV ? Prosim za pomoč. Hvala.
konte se knjiži? Ali se kar na računu obračuna 20 % DDV ? Prosim za pomoč. Hvala.
frfa - 09.01.2005 - 23:01
vrednost v tuji valuti preračunaš v SIT po sr. tečaju BS na dan računa.
Nato NA to vrednost obračunaš DDV (20 ali 8,5%), vneseš v knjigo P-rač. kjer se osnova vidi v inform. delu, obrač. DDV pa spodaj, enako samoobd. pomeni tudi obračunani izstopni DDV na levi strani, vendar tam je inform. del prazen.
Vstopni DDV = enak obrač. izstopnemu, če imaš 100% pravico do odbitka, sicer ustrezni del.
Pazi še na datume - kdaj nastopi obveznost za obračun DDV in kdaj imaš pravico do vstopnega DDV - datum računa in datum prejema računa. Ker so mnenja glede tega različna, preveri še sama.
LP frfa
Teja - 10.01.2005 - 08:07
Hvala ti frfa.Račun je 3.12.2004, prejet tudi v decembru, torej oboje december.
Koala - 10.01.2005 - 08:38
ja, točno tako, vpisujemo pa v knjigo P-RAČ-P!!