Vesna - 04.03.2005 - 09:43

Ni čisto tako. Stroške za december s temeljnico na 411/290. Letos pa knjižite račun kot običajno, samo da lanske stroške šutnete na 29.

lola - 04.03.2005 - 09:47

DDV na vstopni ddv, ki še ni priznan, vsaj tako meni knjiži moj program. Na 224 samo naročnino, opravljene pogovore pa na 220, čeprav jaz dam kar vse na 220, pa mi revizorji ne komplicirajo.

Sabina - 04.03.2005 - 09:56

Sem mnenja, da na dan 31.12. 2004, ko računa še nismo dobili ne more obstajati obveznost do dobavitelja, zato namesto 2200 uporabim 2240, preknjižbo iz 2240 na 2200 pa opravim na datum prejema računa.
Zanima me pa na kateri konto vam da program DDV, ki še ni priznan?

lola - 04.03.2005 - 10:41

Na kto 16060 - to imamo že od začetka DDV-ja in tudi pri kontrolah ni bilo nič spornega.

Sabina - 04.03.2005 - 11:00

Potemtakem vi na dan 31.12.2004 v bilanci stanja izkazujete neko terjatev ( v tem primeru do države iz naslova DDV), ki je pa na ta dan v bistvu še ni bilo, saj je bil račun prejet šele 7.1.2005.

krneki - 04.03.2005 - 11:09

v bistvu je bil račun izstavljen šele 7.1.05, zato nastopi obveznost do dobavitelja šele s 7.1.05;

v letu 2004 knjižiti samo 411/224; v letu 2005 pa 224/220, 160/220

Sabina - 04.03.2005 - 11:56

Tudi jaz sem razmišlala v tej smeri.
Vendar pa se mi zdi smiselnejši naslednji način:

Če že uporabljam konto 224, namesto 220, naj bo na njem vsa obveznost do dobavitelja in ne le delna.
Telekomov račun z datumom 7.1.2005, bi poknjižila na dan 31.12.2004 na sledeči način:

stroški, ki se nanašajo na leto 2004:
R4/224
Naročnina, ki se nanaša na leto 2005:
R190/224
DDV (kar pa me jajbolj muči) pa:
R191/224
ali
R16 (kot še nezaračunan)/224

Ampak tale R16 mi ne da miru....
Če uporabljam 224 namesto 220, bi morala tudi 191 namesto 16
Ali ni to smiselno?

Jana - 04.03.2005 - 15:42

Pri nas čez 196/
vse ostalo enako kot vi...

Štefi - 04.03.2005 - 12:31

Meni program ponudi R16 v takšnem primeru in ne R191 kot ga navajate vi.

Katja - 07.03.2005 - 07:13

Jaz ga imam na 196, kar je tudi pravilno. Na 160 ne more biti, ker na 31.12.04 to ni terjatev do države.