Naslov teme: Davek iz dobička-knjiženje-prosim za pomoč
3216 22.03.2005 - 14:18h / DDPO / Avtor: Sontju / 49 / 3
Pozdravljeni!
Sredi leta 2004 nam je DURS izdal odločbo(po izročeni dokumentaciji za leto 2004 z naše strani)v kateri nam je naložil plačila cca 40.000,00 davka od dobička in sicer v 4 obrokih po 10.000,00 sit. V letu 2004 smo zato plačali 30.000,00 v januarju 2005 pa še preostanek 10.000,00 sit.
Sedaj po obračunu DDPO za celo 2004 smo zaradi uveljavljanja olajšav izničli osnovo za DDPO in zato je davek enak 0. Kako bi morala to poknjiži pred oddajo ZR?
Jaz sem kjižila tako po nasvetu računovodkinje:
1.) Vknjižba po prejemu odločbe je bila 480/264 40.000,00
2.) Plačila davka so bila 264/110
3.) Sedaj je saldo na 31.12.2004 na kontu 264 10.000,00 v dobro
Moje mišlenje pa je, da bi moralo kazati kot terjatev na kontu 160- ker smo znesek 30.000,00 sit dejansko preplačali državi, katera nam ga je dolžna. Lepo prosim, kako naj popravim vknjižbe, da bo pravilno.
Hvala že v naprej za kakršno koli pomoč.
Sredi leta 2004 nam je DURS izdal odločbo(po izročeni dokumentaciji za leto 2004 z naše strani)v kateri nam je naložil plačila cca 40.000,00 davka od dobička in sicer v 4 obrokih po 10.000,00 sit. V letu 2004 smo zato plačali 30.000,00 v januarju 2005 pa še preostanek 10.000,00 sit.
Sedaj po obračunu DDPO za celo 2004 smo zaradi uveljavljanja olajšav izničli osnovo za DDPO in zato je davek enak 0. Kako bi morala to poknjiži pred oddajo ZR?
Jaz sem kjižila tako po nasvetu računovodkinje:
1.) Vknjižba po prejemu odločbe je bila 480/264 40.000,00
2.) Plačila davka so bila 264/110
3.) Sedaj je saldo na 31.12.2004 na kontu 264 10.000,00 v dobro
Moje mišlenje pa je, da bi moralo kazati kot terjatev na kontu 160- ker smo znesek 30.000,00 sit dejansko preplačali državi, katera nam ga je dolžna. Lepo prosim, kako naj popravim vknjižbe, da bo pravilno.
Hvala že v naprej za kakršno koli pomoč.
s.p. - 22.03.2005 - 15:00
Vaša terjatev za preveč plačan davek je 40.000,00 saj ste plačali tudi januarski obrok?
Sontju - 22.03.2005 - 16:38
SE strinjam z vami, vendar kako to poknjižit.
Ali sem knjižila odločbo narobe in bi morala samo plačila knjižit na 160?
Hvala za vse vaše odgovore.
abc - 22.03.2005 - 20:41
810/264 komplet akontacije
264/110 plačila
160/810 ugotovljena terjatev
na 480 pa pozabite, kdaj je pa akontacija oz. davek lahko strošek???