Naslov teme: narobe ddv
4893 31.05.2005 - 13:43h / DDPO / Avtor: sonček / 51 / 4
pri izdelavi februar.bilance sem ugotovila, da sem narobe knjižila vstopni
ddv, namesto februar sem maj, kaj zdaj, ali lahko obračunam ddv v maju,čeprav je račun februar, hvala v naprej vsem, ki mi boste odgovorili.
MARTIN KRPAN - 31.05.2005 - 14:02
Lahko, to vam dopušča tudi 40. člen ZDDV (če se ne motim, tam drugi stavek devetega odstavka.
Seveda morate o tem tudi poročati v "prilogi" k obrazcu DDV-O za maj 2005 - to pa piše v PZDDV (tam nekje...).
sonček - 31.05.2005 - 14:37
hvala za odgovor, vendar ne razumem čisto, zakaj morem poročati v prilogi, saj nisem še nikjer v obračunu ddv poročala.
rebeka - 31.05.2005 - 20:16
ni pomembno, v prilogi za februar boste napisali ta zamujen davek ter ga prav tako vključili v obrazec DDV-o za april 2005.
Torej naveden davek boste plačali v aprilskem ddv obračunu, vendar zraven morate priložiti prilogo k DDVO na katerem bo pisalo mesec februar in nanj zapisali vstopni DDV in osnovo zgoraj.
Po naših izkušnjah davkarija zamudnih obresti ne obračunava in to je 100%.
MARTIN KRPAN - 01.06.2005 - 08:03
Tako je, "osnova" za poročanje pa je v četrti alinei tretjega odstavka 130. člena PZDDV.
Rebeka, tukaj ni nobenih zamudnih obresti, saj ne gre za premalo plačan davek, temveč za "prepozno" uveljavitev pravice do odbitka vstopnega DDV.