Maj - 05.07.2005 - 11:29

To je bil moj dvom preteklega meseca, le da sem prejela račun
tudi v mesecu pridobitve in plačilo izvedla že v mesecu pred tem.
Dobila sem pojasnilo, da je prav v vašem primeru obračun avgust, vstopni september, da pristojni organi ne bi ugovarjali.

nisam odavde - 05.07.2005 - 12:13

No če je to prav, naj mi potem kdo razloži kako naj se taka faktura prikaže v KPR (v katerem davčnem obdobju in kako - natančno po stolpcih..)
Ja in potem tudi DDV-O obrazec...

em - 05.07.2005 - 14:37

Jaz imam pri knjiženju ddv od prejetih faktur tujih dobaviteljev neke zavihke, da lahko nastavim datum obveznosti za plačilo ddv in datum za vstopni ddv. Tako da na koncu ko poknjižim že ne vem več kateri je kateri in grooza.
LP

bucka - 06.07.2005 - 09:25

zanima me zakaj tako komplicirate. DDV avgust ste na datum prejema fakture zaključili. Vstopni in izstopni DDV v septembru. Potem je tukaj še program - a vam to omogoča. Nevem zakaj bi si nalagala dodatno ročno delo. Poleg tega LOGISTIKA podjetja. V večini podjetij ne deluje najbolje. Potem še primer tujcev ki izstavijo račun takoj ob naročilu npr. danes (pri nas je takih zelo veliko) blago pa pride cel mesec kasneje (pa ne po naši krivdi). Lahko še bolj zakompliciram. Ampak brezveze - delo si poenostavite. Povejte kaj vam more davčna če date vse v isti mesec - DDV sem ob datumu prejema te fakture že zaključila.
Konec koncev se DDV poračuna.

lep pozdrav

in upam da me ne boste preveč kritizirali. Tako in tako vsak dan samo še izpolnjujem in oddajam take in drugačne obrazce za našo davčno - zato si delo če se le da poenostavim.

Meta - 05.07.2005 - 19:36

1. Načelo 6.direktive EU je, da samoobdavčitev za zavezanca ne predstavlja davčnega bremena za zavezanca.
2. DDVo je rezultat KPR in KIR, tu je drugi keč, da si ne moremo obračunati DDVja preden ga vključimo v knjige.
Skratka, tolmačenje DURS in ostalih gurujev davčne zakonodaje pa je, da naprej plačaj (obračunaj) potem pa si ga še odbij. Torej, .... , navodila so jasna, čeprav skregana z načelom 6. direktive EU in sestavljanja DDVo.
Tu ni ne logike ne zdrave pameti, da floskule "v korist zavezanca" sploh ne omenjam.

Darči - 05.07.2005 - 20:12

Taisto fakturo v DDV evidenco (KPR-P) enostavno poknjižim dvakrat, seveda v primeru, da lahko odbijam vstopni DDV šele v naslednjem mesecu, kot je bila obveza. Najprej knjižim vrednost in obračunan DDV in to je to. Pod drugo zaporedno št. knjižim v knjigo brez vrednosti, temveč samo znesek vstopnega DDV. Tako delam že nekaj časa, tudi obrazec DDV-O je čisto pregleden kot tudi sama knjiga, tako da nimam problemov.
Sem se malce posvetovala okoli tega, pa sem dobila podobne informacije (tudi od davčne svetovalke), prav tako pa referent na DURS ni imel nobenih pripomb.
Če pa ima kdo boljši (ali pravilnejši) način, pa bom zelo vesela, če ga deli z nami.

RM - 06.07.2005 - 07:48

Po navedbah Davčne uprave gre v stolpec 8 P-RAČ-P vrednost iz listine od pridobitve iz EU in predstavlja davčno osnovo, ustrezni znesek DDV se razporeja v stolpca 11 in 12. Stolpec 8 se prenaša v polje 26 DDV-0.
V obdobju ko pridobim pravico do odbitka se podatki vpišejo le v stolpce od 1-7 ter v stolpca 13 in 14 (na podlagi interne temeljnice)KPR-P.
Zgoraj napisano je prejela stranka od DU.

ob - 06.07.2005 - 10:43

RM- če nadaljujem vaše razmišljanje, torej v naslednjem mesecu, ko se vstopni DDV od pridobitev sme odbiti, v DDV-O pod zap. 26 ni podatka in je samo pod zap. 37 (oz. tudi pod 36)! Ali gre tako tudi skozi davčno kontrolo in je mogoče to celo kje uradno zapisano, pa smo spregledali?
Hvala za dogovor

ob - 06.07.2005 - 10:47

Se opravičujem napaka, ravno nasprotno, torej samo v polje 48 (oz.tudi 47)DDV-O obrazca.

TINA - 07.07.2005 - 07:11

pRVIČ, KO SEM IMELA RAZLIČNO OBDOBJE MED OBVEZNOSTJO ZA OBRAČUN IN PRAVICO DO ODBITKA, se vprašala referentko, kateri znesek vpišem pod 26, mi je dejala, da osnovo za odbitni DDV, ker je to informacijska stran odbitnega DDV. Tako delam naprej in ni pripomb; kolegica pa je dobila odgovor, da lahko tudi osnovo za obveznost plačila, ker se v končni fazi vse izravna, če ne v tem pa v drugem obdobju.
DDV pa obračunan, ne striktno po datumu fa, ampak v mesecu, ko blago prejmem, vstopni pa po datumu prejema. (Več kot ZO mi menda ne morejo zaračunati)

lj - 07.07.2005 - 08:35

RM,
lepo te prosim, če mi lahko pošlješ omenjeno pojasnilo na fax 02 88 79 143 - davčna referentka moje kolegice namreč trdi drugače.

ob - 07.07.2005 - 09:28

Pojasnilo je objavljeno v DAVČNEM BILTENU št.5 (maj 2005)- izpišete si lahko tudi preko interneta: e-davčna uprava-davčni bilten.