Naslov teme: Kako knjižiti
8265 03.11.2005 - 07:46h / Ostalo / Avtor: Ana / 46 / 3
Prvič em se srečala s primerom, ko je delavec podjetja za stroške hotelskih uslug v tujini plačal s kreditno kartico, ki je izdana na podjetje. Delavec mi je prinesel račun hotela , kako naj sedaj rešujem zadevo naprej. Izpiska iz banke še nisem dobila. Kako naj to poknjižim? Prosim za pomoč.
Matjaž K - 03.11.2005 - 09:58
Jaz imm nasldnji sistem knjiženja (DDV odmišljen):
R4 / D 22
in takoj 22 / 27900 (podlaga: "pildek" POS terminala oz. zapis na računu, da je plačan s poslovno KK)
ko pride obračun poslovne KK:
27900/27901
plačilo iz TRR:
27901/110
27900 = obveznosti za plačila s KK, za katere še ni bila prejeta specifikacija (račun) izdajatelja kartice
27901 = obveznosti za plačila izvedena s KK, za katere je bil prejet račun (specifikacija) izdajatelja KK
279 sicer ne najdete v priporočenem KP SIR, vendar ni prepovedano uporabiti prostih trimestnih šifer. V osnovi pa se mi zdi skupina 27 pravilna, saj kreditna kartica že v sama po sebi implicira kreditiranje (financiranje).
Sicer pa bi lahko namesto 27(9) uporabili tudi skupino 28.
lp
Barca - 03.11.2005 - 10:53
Jaz knjižim takole:
Račun na R4/220-razni dobavitelji
Obračun izdajatelja 5100/220-banka, njegovo plačilo 220/110
zapiram s temeljnico 220-razni dobavitelji/5100
vidim tako tudi takoj, kaj še nimam obračunano pri izdajatelju in če mi kdo ni prinesel kakega računa, takrat pač obremenim tistega
A. - 04.11.2005 - 10:15
Jaz knjižim takole:
račun za hotel : R4/165 (gre v DDV knjigo)
Račun za izdajatelja: 165/220 ( ne gre v DDV knjigo)
Plačilo izdajatelju 220/110
lp