Matjaž K - 08.07.2006 - 15:20

Ste pa "hitri".

Doplačilo (zap. 23)

93/26

oz. če vračilo (zap. 24)
-93/16

V kolikor pa ste med letom predhodne akontacije knjižili

16/110 ali pa 26/110, potem vknjižite zap. 17 (odmislima zdaj "finte" z odbitki tujega davka) 93/26; v kolikor je razlika med zap. 17 in zap. 22 > 0, imate saldo (doplačilo) na pravem kontu (obveznosti); če pa da razlika vračilo, pa se saldo preknjiži na 16 (ali pa pusti na 26, pri čemer se v BS vnese med terjatve).

lp

Matjaž K - 08.07.2006 - 18:03

Ne:

oz. če vračilo (zap. 24)
-93/16


temveč,

oz. če vračilo (zap. 24)
-93, 16 /

kiti - 08.07.2006 - 16:15

Res smo pozni, drzi Matjaz, vendar smo polletni zavezanci in nimamo kaj dosti prometa, in to je to..
Hvala za odgovor in še eno vpranje prosim, v letu 2005 smo dobili odločob za plačilo davk a iz dejavnosti v višini 4 milj. sit za leto 2004,
to sem knjizila tudi 932/265, pa sem zdaj skoraj sigurna da je to narobe in da tega sploh ne bi smela dati v knjige, drzi?
hvala

Matjaž K - 08.07.2006 - 18:00

V kolikor s tem mislite na v letu 2005 izdano odločbo, ki jo je DURS izdal na podlagi vaše napovedi za odmero davka od dohodkov iz dejavnosti za leto 2004, je vknjižba v knjige bila napačna. Ta odločba je bila "dobra" samo za to, da se je z njo ugotovila davčna osnova iz dejavnosti za leto 2004, ki jo je nato DURS "prenesel" v odločbo o odmeri dohodnine za leto 2004.

lp

p.s.
Jaz delam otovoritve najpozneje okoli 15. februarja.

lp2

Matjaž K - 08.07.2006 - 18:02

Akontacije bi morali (lahko; odvisno od v prvem odgovoru opsianega načina knjiženja) knjižiti na podlagi gled ena leto 2005 zadnje izdane odločbe o odmeri davka od dohokda iz dejavnost, tj. odločbe za 2003, ki ste jo prejeli v 2004.

Knjižili bi:

93/26
plačila obrokov

26/110

doplačilo:
93/26
oz. če
vračilo:
-93, 16