sax - 10.08.2000 - 12:04

Ker sva ravno trčila skupaj:
po mojem to ni najboljša varianta, ker mora račun že ob nastanku-če je izdan- biti pravilno napisan - za davčnega zavezanca oziroma nezavezanca. V najslabšem primeru se lahko zgodi, da boste od istih stvari plačali DDv dvakrat, ker se DDV plača od računa ne glede na to ali je od istega računa že bil odveden DDV.

MARTIN KRPAN - 10.08.2000 - 14:30

Tudi jaz vam ne bi svetoval takšnega izstavljanja-popravljanja računov. Legalna varianta bi bila edina, da bi na osnovi reklamacije (vračila blaga) prevzeli blago nazaj in stornirali račun končnemu potrošniku ter blago nato izdobavili davčnemu zavezancu z novim, ustreznim računom.
Saj zato pa je na npr. bencinskih črpalkah, gostiščih itd. že marsikje napis, da povejte, kdo ste kot kupec, da vam lahko ustrezno izstavijo račun.

taki - 10.08.2000 - 22:53

Na to temo se je porodilo tudi meni vprašanje in sicer smo kot podjetje registrirali dodatno dejavnost - gostinsvo. V računovodski službi pa sedaj za dnevne inkase oz. tedenske inkase izstavimo skupen račun in nato tega vpišemo v knjigo izdanih faktur. Ali je takšen način dela pravilen, saj gre za eno podjetje, ki se hkrati ukvarja z dvema popolnoma različnima dejavnostima.

grof Dracula - 10.08.2000 - 23:27

Število rdečih krvnih telesc je nevarno upadlo in zato verjetno takšna zmeda pri vaših vprašanjih.
Za skupne inkase verjetno ne izstavljate skupnega računa temveč naredite seštevek vseh računov, ki jih vpišete kot izkupiček enega dneva v knjigo izdanih računov. To je pravilno, če gre za končne potrošnike. Račune, izdane davčnim zavezancem, pa morate vsake posebej vpisati v knjigo, pa čeprav vam plačajo z gotovino.
Glede na to, da ste navaden smrtnik, vam priporočam aktivno udejstvovanje v vaših dnevnih urah, kajti večerne ure so rezervirane za nočne popotnike.

BREDA J - 11.08.2000 - 07:58

VERJETNO ME NISTE RAZUMELI, SAJ GRE TO ZA RAČUNE-PARAGONSEK BLOKE.
DNEVNI IZKUPIČEK PA JE NEKAJ POVSEM DRUGEGA IN SE GA DEJANSKO KNJIŽI MED DNEVNO PRODAJAO KONČNI POTROŠNIK. V TEM DNEVNEM IZKUPIČKU PA JE ENA STRANKA ZAHTEVALA ŠE DODATNI RAČUN - ZA DAVČNEGA ZAVEZANCA. ZA TA DEL PA SE NANAŠA VPRAŠANJE.
HVALA

Barbi - 11.08.2000 - 07:13

Tudi pri nas delamo na tak način za kavarno; le da konec meseca poknjižimo dnevne izkupičke kot prodajo končnemu potrošniku, na osnovi dobavnic (ki so v dnevnem zbiru zajete!), storniramo promet za končne potrošnike in vpisujemo zbirne račune,ki se jim izstavijo zadnjega,saj obiskujejo kavarno cel mesec.

MARTIN KRPAN - 11.08.2000 - 09:18

Poglejte, še enkrat. Po ZDDV vemo, kdaj lahko popravljamo oz. storniramo račune v smislu storna računa in v smislu zmanjšanja davčne osnove (naknadni popusti). Z računovodskega vidika nimam kaj pripomniti, bilance so v redu.
Z davčnega vidika pa v bistvu za en in isti promet dvakrat izstavite račun, resda z navedbo, da nato prvi račun stornirate. Kakšno zakonsko davčno osnovo pa imate za storno prvega računa? Mislim, da nobene.
Zato vam priporočam, da se poslužujete mojega prvega mnenja, če želite mirno spati pri brdavsu. Zato še enkrat: pri izstavitvi računa identificirajte kupca in nato ustrezno ločite evidence.
Ker če gledamo logično, kakor vi izvajate posel, potem v bistvu od davčnih zavezancev prejemate avanse in za zbirne avanse izstavite koncem meseca en račun. Kje pa so avansni računi med mesecem? Malce je vsa stvar na trhlih nogah. Vi še vedno, če vam kupec - davčni zavezanec plača z gotovino zavedete znesek med inkaso in avanse, ki ga odštejete od inkaso končnih potrošnikov (le-te zbirno zaknjižite v knjigo IF), koncem meseca pa lahko zbirno izstavite račun kot davčnemu zavezancu.
Res je, da v vašem primeru fizično niste utajili DDV-ja, vendar je vprašanje pravilno vodenih (zelo neumnih) davčnih evidenc. Z učinkovito računalniško opremo bi vaš problem bil v celoti rešen. Torej pri prodaji takoj izstaviti "pravilni račun".

Barbi - 17.08.2000 - 12:50

Problem pri nas je, ker sploh program ne omogoča možnosti ločevanja med končnimi potrošniki in davčnimi zavezanci, samo konec dneva izpiše dnevni izkupiček:skupno prodajo ter prodajo po davkih in vrednost DDV.Davčni zavezanci, ki jim konec meseca izstavimo račun, pa podpisujejo dobavnice (ki so v inkasu vštete), plačajo pa po izstavitvi računa konec meseca. Za storniranje prometa in izstavitev pa uporabim njihove podpisane dobavnice? Hudo grešim?

čarovnica - 11.08.2000 - 11:27

Moja stranka, dostavlja istočasno blagajniške iztržke po dnevih, hkrati pa tudi en izvod računa za davčnega zavezanca, ker programsko nimajo ločeno. Pri nas v računovodstvu knjižimo blagajniški zaključek enega dneva v znesku zmanjšanega za izstavljen račun davčnemu zavezancu. Iztržek knjižimo na končnega kupca, račun iz izstavljen iz blagajne, ki se zaradi programa sešteva v blagajniški iztržek, pa na davčnega zavezanca. Do sedaj nismo imeli težav, pri obisku Brdavsa, ko smo mu razložili naš način. Strinjal se je da je vsaj enkrat o.k.