Velikemu državnemu podjetju smo zadnje dni l.2005 dobavili blago in prve dni januarja 2006 izdali račune. To je bil za nas prihodek l.2005, DDV po teh računih pa smo izkazali na obračunu I-III 2006.
Kupec blaga ni plačal v roku, ampak nam je maja 2006 poslal pisno odpoved od pogobe za dobavo blaga. Blaga nam še ni vrnil, ker se dogovarjajo o kakršnikoli spremembi. Kot kaže, pa bo dobava preklicana in odstop od pogodbe dokončen. Ker se bliža konec leta, bi želela razčistiti:

Glede DDV-ja :
-DDV smo obračunali in delno plačali v obdobju jan-marec 2006 (del DDV iz tega obračuna še dolgujemo)
-Po mojem lahko poračunamo DDV (si ga odbijemo) samo na osnovi našega dobropisa, potrjenega iz njihove strani, ne pa na osnovi pisnega odstopa od pogodbe. Iz tega razloga minus DDV-ja še nismo vnesli v davčni obračun.
-Kateri dokument je za nas osnova za poračun DDV-ja in v katerem davčnem obdobju naj ga zajamemo?

Glede davka od dohodkov pravnih oseb:
- Ali bo letošnji dobropis - ali odstop od pogodbe za nas izredni odhodek leta 2006 ?

Hvala! Meta