p.š. - 05.03.2007 - 21:07

Moje mnenje je:
za računalniški program lahko uveljavljate olajšavo v 2006 ( predvidevam, da imate račun zanj ), za tov.vozilo pa ne ( polovično predplačilo žal nima vpliva ), ker ga boste skupaj z računom prejeli šele letos.

lp

EVA - 06.03.2007 - 06:52

P.Š. zopet vam hvala za odgovor .Vendar avans za tov.vozilo poknjižim
na konto OS za leto 2006 ,kajne in tako povečam vrednost OS za 2006?
Ali pa je potrebno ta plačani avans poknjižit na kateri drugi konto ?
Prosim še za dodatno mnenje,p.š. saj ste mi že velikokrat svetovali.
Bo treba najmanj na "en kofe"...
LP
Eva

p.š. - 06.03.2007 - 07:44

Lahko morda s konti zapišete, kako ste evidentirali dani avans za tovorno vozilo ? Potem bova lažje debatirali naprej.

Za moje poskuse svetovanja pa: veste, rada zapišem kakšen odgovor, kadar mi je situacija znana , predvsem iz izkušenj. Včasih, ko poskušam razmišljati/sodelovati v kakšni težji debati, pa tudi ugotavljam, da se moram še veliiiiiko naučiti...
Zato pa : ni problem - za en "kofe" se bova pa tud zmenle ob priliki :))).

lp

mak - 06.03.2007 - 07:47

Avanse poknjižite na konto 130.. dani predujmi za pridobitev OS. V bilanci stanja pa ta konto res upoštevate pri osnovnih sredstvih.

Matjaž K - 06.03.2007 - 08:31

tako je

EVA - 06.03.2007 - 15:25

Hudiča,no,ta je pa dobra.Jaz sem pa tako veselo knjižila predračun
nekako takole :040,160/220.In upoštevala v popisu osnovnih sredstev,da
se popis ujema s atanjem v GK.Se pravi ,da bo treba preknjižit iz 040...
na 130.Zaradi česa bi bilo narobe ,če bi tam ostalo,pa bi potem,ko pride
račun,doknjižila še razliko.SRS -kajneda,jaz pa bi tako rada vse poenostavila.Hvala P.š.,mak,Matjaž K.Mogoče mi lahko za tole še pritrdite
ali zanikate ali popravite ????? Zlati ste.
LP Eva

p.š. - 06.03.2007 - 16:19

Tako kot sta zapisala predhodnika : od predračuna bi se smelo evidentirati le plačilo po predračunu : 1300/1100 .

Vaše knjižbe so bile pa po prejetem avansnem računu, kajne ?

Takrat bi morali knjižiti: 160xx/295 samo znesek DDV.

Tako na koncu l.2006 izkazujete le saldo konta 1300.

V l.2007, ko prejmete račun za OS :
040,160 /220 , poračun vstopnega DDV od avansa 160xx/295 ( v minus ) in zapiranje avansa z računom dobavitelja : 220/1300 .

Za drugi del pa tudi meni ni jasno in prosim predhodnika za razlago :
evidentiran avans za OS na 1300 - kot tak v bilanco stanja ( o.k.) - ampak ne razumem, kako bi lahko na podlagi "samo" avansa upoštevali OS v registru OS in celo olajšavo za nakup OS v davčnem obračunu ??? ( zaradi definicije olajšave, da gre za investirani znesek v OOS itd. ????, čeprav OS sploh še nimamo ) To se mi ne "poklapa" s SRS 1 in definicijo pripoznavanja OS .
Česa tukaj ne razumem ?

lp

s.p.p. - 07.03.2007 - 08:49

Verjetno je mišljen priporočen kontni načrt po SRS 2006, kjer so za avanse predlagani kar štirje analitični konti, posebej tudi za opredmetena osnovna sredstva.

s.p.p. - 07.03.2007 - 09:18

Pardon, sem v X1/2, str. 105, zaslednila, da se terjatve za dane predujme v bilanci stanja izkazujejo ne med terjatvami, temveč v zvezi s stvarmi, na katere se nanašajo. Zgleda, da bom morala bolj poglebljeno standarde brat, verjetno bo še več takšnih in drugačnih presenečenj.

p.š. - 07.03.2007 - 10:39

Ja, to mi je jasno - ni mi pa jasno (oz.ne delam tako ), da bi davčno olajšavo za nabavljeno OS in vpis OS v register smeli uveljavljati "samo" na podlagi plačanega polovičnega avansa za nakup OS - no, Evin primer.
Tudi ne vem, če je bilo zgoraj napisano sploh tako mišljeno. Kaj pravite ?

lp

Nika - 07.03.2007 - 18:23

Pri vsem tem ne vem ,kje se me drži glava.Sedaj imam ta "božji predujem"
za OS na kontu 130.Ker naredim popisni listOS(zaenkrat)še v excelu,imam
tam v nabavni vrednosti vključeno to vrednost predujma ,ker naj bi tako bilo po SRS.
A problem nastane v GK ,kjer se potem vrednosti s popisnim listom ne ujemajo,ker ga v GK pač pod osnovnimi sredstvi ni. Zatorej-kaj mi je storiti in katero vrednost vpisati v BS ?
Zaradi olajšav pa ni toliko pomembno ,ker jih imamo dovolj,pa vseeno
ne bi škodilo ,da izvem,kako se tej stvari "streže". Če je mogoče vas
še enkrat prosim za razjasnitev pojmov.
LP!

p.š. - 07.03.2007 - 21:08

Tudi mene je pošteno zmedlo,me zmučilo, ampak sem prišla na čisto :
v GLK imate predujem na 1300, v bilanci stanja ga morate le čisto posebej izkazati pod AOP 017 ( postavka v sklopu opredmetenih OS ).
To pa ne pomeni, da ga dodate na popisni list OS .
Seveda ga tudi ne upoštevate za olajšavo.

lp

EVA - 10.03.2007 - 11:59

KONČNO !
Pa sem se le oddahnila po 3 dneh , ko nam je adsl "crknil".Še enkrat
p.š.,se vam iskreno zahvaljujem,ker ste bili tako vztrajni ,razčistili zadevo in mi pomagali.
Želim vam vse najboljše!