Naslov teme: Davčni obračun s.p.-kontrola
2448 06.03.2007 - 10:58h / Ostalo / Avtor: maca2 / 57 / 3
zap.št.20-davčna obveznost=162,404 SIT,22.-obrač.predh.akont.179.651 SIT, 24.-preveč obrač.predh.akont.=17.247 SIT ali 71,97 EUR, 25.-osnova za določitev predh.akontacije=1.015.023 SIT ali 4.235,62 EUR, 26.-predh.akontacija =162,404 SIT ali 677,70 EUR, 27.-mesečni obrok predh.akont. je 56,48 EUR. Za preveč obrač.ak.v višini 17,247 SIT ali 71,97 EUR, se bo zmanjšal obrok mes.akont./12. Preveč plač.akont.se v BS vpiše pod 022-kratk.posl.terjatve.Ker gre za enostavno knjigov. me zanima, ali se kam vpiše znesek davčne obveznosti 162.404 SIT že za leto 2006, ali s 01.01.2007 in tudi v BS pod 037-nisem sigurna, zato vas prosim za odgovor.LP
mato - 06.03.2007 - 14:21
Če vas jaz prav razumem, ste plačali 17.250,00 sit davka preveč (zap.24). To nič ne poračunavate, ampak vam bo DURS vrnil v roku 30 dni po oddaji obračuna. To terjatev izkažete tudi v BS za leto 2006.
Poračunavate samo v primeru, da ste 10.02.2007 in 10.03.2007 plačali večjo akontacijo kot ste jo izračunali v davčnem obračunu za leto 2006.
Naj me še kdo popravi, če sem usekal mimo.
mato - 06.03.2007 - 14:24
Pardon 17.247,00 sit preveč in 17.250,00 sit
maca2 - 07.03.2007 - 13:24
mato imate čisto prav, pozabila od lani, sorry!