Naslov teme: popravek ddv obračuna
7067 10.09.2007 - 13:09h / DDV / Avtor: Neža / 49 / 2
V mesecu maju smo v obračunu DDv premalo prikazali znesek neobdavčljivega prometa. Ali lahko ta znesek prištejemo k rednemu obračunu ddv ali delamo popravek majskega obrazca. Hvala.
p.š. - 10.09.2007 - 21:26
Neobdavčljivega prometa v DDV-O ne izkazujemo.
Verjetno ste imeli v mislih oproščen promet po ZDDV-1 - v tem primeru lahko prenizko izkazan znesek iz meseca maja prištejete v tekočem obračunu - poskrbite le, da boste zagotavljali podatke o tem popravku v svojih evidencah.
lp
Matjaž K - 11.09.2007 - 09:28
" Neobdavčljivega prometa v DDV-O ne izkazujemo."
Delno res. Zmaudnih obresti ne izkazujemo. Izkazujemo pa npr. reverse charge storitve, npr. odvetniške storitve opravljene DZ z IZD iz EU. Ker je v tem primeru kraj tujina, to ni promet po ZDDV-1, se pa vseeno vnaša v DDV-O.
lp