Naslov teme: prefakturirani stroski
2933 01.10.2001 - 08:28h / DDV / Avtor: Maja / 66 / 6
Špeditersko podjetje zaračuna podjetju A storitve, ki pa jih po pogodbi med nami in podjetjem A, krijemo mi. Vendar nam podjetje A izstavi račun za davčno osnovo povečan za DDV, ki ga je podjetje A ze placalo, nato pa to "osnovo" poveca se za 19% DDV. Zanima me, ali podjetje A ravna pravilno?
Ali ne bi moral samo prepisati računa oziroma obracunati DDV samo na npr. njihove stroske?
Hvala.
Ali ne bi moral samo prepisati računa oziroma obracunati DDV samo na npr. njihove stroske?
Hvala.
zpf - 01.10.2001 - 11:38
Problem je lahko v pogodbi. Jaz bi ravnala tako, kot razmišljate vi!
dy - 01.10.2001 - 19:59
šPEDITER ZARAČUNA 100 + 19 PODJETJU A, LE TA ZARAČUNA VAM
100 (OD ŠPEDITERJA)
20 LASTNIH STORITEV
------------
120 + DDV(22,8)= 142,8.
ALI DRUGAČE, DDV PLAČA VEDNO ZADNJI, PODJETJE A GA JE SICER PLAČALO VENDAR GA BO S FAKTURO PRENESLO NA VAS.
PODJETJE A PO MOJEM TOREJ PRAVILNO OBRAČUNAVA PREFAKTURIRANE STROŠKE.
PUŽA - 02.10.2001 - 09:06
ALI NAJ NABAVLJENA SVETILA (VREDNOST ENEGA JE 140.000 SIT), KI SO PRIČVRŠČENA NA STROP
- UVRSTIMO V EVIDENCO OSNOVNIH SREDSTEV ALI
- ZA TO VREDNOST POVEČAMO VREDNOST STAVBE ALI
- SMATRAMO TA NAKUP ZA REDNO VZRŽEVANJE?
dy - 01.10.2001 - 20:00
šPEDITER ZARAČUNA 100 + 19 PODJETJU A, LE TA ZARAČUNA VAM
100 (OD ŠPEDITERJA)
20 LASTNIH STORITEV
------------
120 + DDV(22,8)= 142,8.
ALI DRUGAČE, DDV PLAČA VEDNO ZADNJI, TOREJ PORABNIK STORITVE/IZDELKA,
PODJETJE A GA JE SICER PLAČALO VENDAR GA BO S FAKTURO PRENESLO NA VAS.
PODJETJE A PO MOJEM TOREJ PRAVILNO OBRAČUNAVA PREFAKTURIRANE STROŠKE.
zpf - 02.10.2001 - 07:38
Saj, davka ne zaračuna davek na davek kot sledi iz vprašanja!
teja - 02.10.2001 - 11:04
jaz vprašanje razumem kot:
špediter zaračuna podjetju A 100 + 19 DDV = 119
podjetje A pa zaračunava vam 119 + 22,61 = 141,61
samo čisto prefakturiranje, brez svojih storitev.
Po moje to ni pravilno, saj je tu res davek na davek. Če bi podjetje A račun špediterja knjižilo preko konta časovnih razmejitev in ga ne vpisovalo v knjiho prejetih računov (saj ni njegov strošek, davka si ne bi odbijali) in ga prefakturirali vam (prav tako ne bi šel račun v knjigo izdanih računov) v popolnoma istih zneskih. Pogoj je, da vodijo vse na prehodnih kontih in da lahko z dokumentacijo dokažejo, da so strošek samo prefakturirali vam.