Naslov teme: Blagajna
8983 25.11.2007 - 07:50h / Ostalo / Avtor: Nati / 71 / 1
Direktor podjetja je v juliju mesecu dvignil denar iz tr na banki - kot dvig gotovine za namene reprezentance. Kako knjižimo ta dvig - ali je nujno samo zaradi tega dviga odpreti blagajno in knjižiti dvig preko prehodnega konta 11-09 , povečevati vrednost blagajne 10-00 in zavesti po blagajniškem dnevniku izplačilo stroškov reprezentance, ali lahko knjižimo dvig na terjatev do direktorja in potem zapiramo z računi za reprezentanco, ker blagajne ne nameravajo uporabljati in voditi ?
Hvala !
Hvala !
valat - 25.11.2007 - 08:11
Žal, voditi boste morali blagajno (gotovinsko poslovanje!). Tako, kot bi želeli (brez blagajne) bi šlo, če bi direktorju nakazali direktno na njegov TRR - tehnično. Ni pa pravilno, ker na takšen način ni razvidno, da je denar porabljen (ali "na zalogi") za poslovno rabo.
Direktor ne bi smel dvigniti denarja "na zalogo". Ali mu sproti (negotovinsko) vračate založena sredstva, ali pa sproti dviguje denar, predloži račun in razliko vrne ali pa mu vi iz blagajne povečate vračilo (če je račun večji od prejšnjega dviga).
Lep pozdrav!