Halo - 03.01.2008 - 09:51

Knjige niso ječ obvezne.
LP

pak - 03.01.2008 - 12:15

No pa vseeno, moram si "doprogramirati" izpise, pa ne vem kako se naj lotim?

realjaz - 03.01.2008 - 13:35

Poglejte UL 120 (DDV obrazec) in UL 126 (evidence).

sanja - 03.01.2008 - 15:36

kaj mora vsebovati izpis DDV knjig si preberite v :

!31.decembra je bilo v uradnem listu št. 126 objavljena nova priloga o spremembi pravilnika o vsebini, obliki, načinu in rokih za predložitev izpisa podatkov iz elektronsko vodenih poslovnih knjig in evidenc zavezanca za davek"

MARTIN KRPAN - 03.01.2008 - 15:46

Če ste član(-ica) SUPER ali DELUX SUPER kluba davkoplačevalcev na www.superdavki.com, si oglejte danes izdani najnovejši mesečnik, ki obravnava novo davčno administracijo s praktičnimi primeri. Primeri so že "usklajeni" z novim obrazcem DDV-O, vključujoč spremembe, ki so še dodatno nastale v Uradnem listu št. 120/2007 z dne 27.07.2007.
P.S. Če pa bi vam še tukaj brezplačno "servirali" še to, pa bi bilo že malce "kičasto" :), a ne?

Pika - 04.01.2008 - 07:53

Martin,
mislim, da je pri poslovnem dog. 35 napaka - pri nabavi drugih OS vpišemo osnovo tudi v polje 31 = 1.000 eur. Ali je tako?

MARTIN KRPAN - 04.01.2008 - 09:39

Pika, hvala, da ste dodali piko na i.
Ni "napaka", je pomankljivo (berite: premalo!!!) zapisano, bomo takoj popravili.
Hvala še enkrat.

sanja - 03.01.2008 - 17:40

eno vprašanje iz vašega gradiva okoli DDV in sicer me malce "muči" poslovni dogodek št.25 = uvoz blaga od katerega je carinski ogran obračunal DDV

- uvoz blaga iz HR v SLO. carinska osnova na EUL (vključuje zraven računa hrvaškega prodajalca še odvisne stroške nabave) znaša 300,00 €, obračunani DDV po stopnji 20% pa znaša 60,00 €
v DDVO se vpiše v polje 31 € 300,00
v polje 41 se vpiše 60,00 €

kako knjižiti zadevo v glavno knjigo v povezavi s saldakonti iz polja 31?
namreč npr. mi za uvoz blaga iz HR dobimo posebej račun od hrvaškega dobavitelja; knjiženje 650/221 od drugega hrvaškega prevoznika dobimo račun za prevoz blaga iz HR v SLO knjiženje 651/221
in to oboje skupaj ne moremo evidentirati v poslovnih knjigah kot eno postavko, ker nastopata dva različna dobavitelja!
od carinske uprave ali od špediterja dobimo račun za plačilo carinskih in DDV dajatev - s tem nastane obveznost za plačilo carini ali špediterju in se spet zadeva ne navezuje na dobavitelja oz. na sam EUL; poleg tega lahko nastopi tudi razlika v tečaju pri uvozu blaga (mi jemljemo bančni tečaj, carina ima neke svoje tečaje)

skratka sama menim, da tukaj ni povezave med EUL in dejanskimi stroški oz. dokumenti za nabavo blaga izven skupnosti

kako drugi evidentirate te zadeve glede uvoza blaga iz tretjih držav v GK in saldakonti v povezavi z DDV evidencami?

vem, da to ni problem od danes (to je problem že vsa leta) - pa vendar, do letos smo vodili za uvoz blaga iz tretjih držav posebno "peš" excell evidenco, kjer smo evidentirali osnove za obračun DDV iz EUL ločeno od GK in ostalo; sedaj pa bi morala zadeva v skladu z novim novoletnim pravilnikom biti nekako tudi usklajena z GK, kajne?

MARTIN KRPAN - 03.01.2008 - 18:33

Moje gradivo - mesečnik vključuje obrazložitve glede DDV administracije, ne glede knjižen ja v GK. Včasih sta to dva "različna pojma" - kaj pade v DDV administracijo, pa ni v GK in obratno.
In tako - kot ste zapisali na "koncu" - včasih prihaja do "dvojnih knjiženj" oz. se vpisovanje v DDV administracijo razlikuje od "vpisovanja" v GK.
P.S. Ne iščite "logike" pri davkih. Na žalost.

sanja - 03.01.2008 - 19:56

to vem, da je vaše gradivo namenjenu zgolj ddv administriranju, saj že naslov pove to, sem mislila, da mi lahko ta primer pojasnite oz. pojasni kdorkoli od forumovcev,  kako bi ga zajela še v knjigovodstvu;

gre predvsem zato, ker v naših rač.programih nimamo ločenega knjiženja za ddv administracijo in glavno knjigo ter ostale pomožne knjige - temveč z eno do dve knjižbi zadostimo in ddvju in GK in ostalim pomožnim knjigam in prepričana sem, da večina rač.programov teži k takemu sistemu zajemanja podatkov;  in sedaj, ko bo potrebno dati dursu datoteke z zahtevano vsebino podatkov sem dejansko v precepu kaj storiti;

mr - 04.01.2008 - 07:48

Pri nas ob uvozu prejetih računov tujega dobavitelja za blago ter prejetih računov za odvisne stroške nabave (do carinjenja) ne upoštevamo v davčni evidenci. Tudi carinski račun se pri nas knjiži le v saldakonte in glavno knjigo, ne uvrsti pa se hkrati v davčno evidenco (znesek DDV s carinskega računa začasno "spravimo" na poseben konto pasivnih časovnih razmejitev). Dodatno pa nato poknjižimo še ECL: v davčne evidence ob tem uvrstimo tako osnovo kot tudi znesek DDV, poknjiži pa se ob tem samo znesek DDV, in sicer s konta v pasivnih časovnih razmejitvah na terjatev do države za vstopni DDV.
Posamezni dokumenti se vnašajo samo enkrat - z različnimi "davčnimi oznakami" pa osnove in davek uvrščamo v ustrezne DDV knjige oz. jih označimo, da niso predmet DDV evidence.

kk - 04.01.2008 - 09:16

pri nas pa bomo še naprej vodili davčne knjige kot do sedaj (PR;IR;UVOZ;IZVOZ:::), ko podatke izvozimo v txt obliki iz knjigovodskega programa, potem pa jih v excelu dodelamo in popravljamo. Davčni bomo podatke za DDV zagotavljali iz teh evidenc, podatke za GK pa iz knjigovodskega programa.

sanja - 05.01.2008 - 12:44

in če se povrnem nazaj na uvoz blaga iz  tretjih držav iz davkloplačevalskega primera številka 25 - koga boste napisali kot dobavitelja v tej knjigi odbitka DDV?
 
nekako mi je malce čudno, da bi napisala, da je DDV od uvoza (ki nam ga npr.zaračuna carina ali špediter), ki se vpiše v polje 41 DDVO oziroma stolpec 18 odbitka DDV kot dobavitelja npr. hrvaškega dobavitelja?

sanja - 06.01.2008 - 20:47

in če se povrnem nazaj na uvoz blaga iz  tretjih držav iz davkloplačevalskega primera številka 25 - koga boste napisali kot dobavitelja v tej knjigi odbitka DDV?
 
nekako mi je malce čudno, da bi napisala, da je DDV od uvoza (ki nam ga npr.zaračuna carina ali špediter), ki se vpiše v polje 41 DDVO oziroma stolpec 18 odbitka DDV kot dobavitelja npr. hrvaškega dobavitelja?