Nada - 06.03.2008 - 09:29

Popravek izvedite v tekočem obračunu, vrnete davek državi, o tem obvestite vašega kontrolorja na davčni  in obračunajte zamudne obresti in jih plačajte. Od dobavitelja pa lahko zahtevate popravek računov in vračilo denarja.

p.š. - 06.03.2008 - 09:36

Jaz bi v obratnem vrstnem redu : najprej naj dobavitelj popravi svoje račune in vrne preveč plačani DDV, da lahko kupec preko obračuna DDV v tekočem obdobju "vrne" preveč in neupravičeno upoštevani vstopni DDV.
lp

p.š. - 06.03.2008 - 09:34

Družba, ki je neupravičeno zaračunavala DDV - ali ga je tudi odvajala ( plačevala ) in oddajala obračune DDV ? To bi v skladu z ZDDV-1 morala storiti ob izdaji računov in ob sanaciji napake...
Drugače pa :za  vse napačno izdane račune je potrebno izdati dobropise in jih poslati kupcu, da jih potrdi ( zmanjša vstopni DDV  in izdajatelj mu povrne za obračunan DDV preveč plačane račune ) ter ponovno izdati nove račune brez obračunanega DDV. Tako ostanejo prihodki izdajatelja in stroški kupca nespremenjeni , napaka DDV pa se odpravi.  
Če DDV od nepravilno izdanih računov ni bil odveden v  davčnem obdobju , bi se praviloma morale poravnati zamudne obresti, pa še  globa je možna . 
Torej: napako se da sanirati v dogovoru s kupcem , kako pa boste storili z obrazci DDV, pa je ???

lp

MIJA - 06.03.2008 - 09:58

DDV so obračunali odvedli niso nič, bi šli na to varianto kupcu izdati in poslati dobropise, ko kupec potrjene dobropise vrne mu izdajatelj povrne obračunan DDV za preveč plačane račune.

potem kupec izvršil popravek DDV, plača zamudne obresti, za obračunane in plačane obresti bremeni izdajatelja računov. 

V kakšnem prekršku je izdajatelj računov po Zakona o Davčnem postopku 

Kaj pa samoprijava ???????????

Ali možen izhod iz te situacije
 

Matjaž K - 06.03.2008 - 10:01

a se ne pogovarjamo o tem, kam je bil pri izdajatelji ta obračunan DDV knjižen (na 260? ali na prihodke - če na prihodke, potem je treba sanirati tudi to napako, če pa na 260 pa je vprašanje, kako se nobenemu ni zdelo čudno, da je na 260 obstajal nek saldo).

MIJA - 06.03.2008 - 10:40

Izkazane vrednosti na računih so evidentirali na 120/760, vrednost izkazanega DDV niso niti opazili. Žal tudi te vrste računovodij delujejo v našem prostoru.

Stranka se je obrnila na nas in je pripravljena to napako odpraviti, želimo ji pomagati, zato smo se obrnili na ta forum, vsako mnenje ali nasvet je dobro došel.

Namreč družba d.o.o. je začela poslovati februarja 2007 v sistem DDV se ni prijavila, kljub temu pa je pri vseh izdanih računih obračunavala DDV. Avgusta 2007 je celo presegla znesek 25.000 € obdavčljivega prometa. Kljub temu se ni prijavila v sistem DDV.

No kako naj iz tega pride ven, po korakih naprej KAKO, KJE začeti

Hvala vsem za podana mnenja
 

novinc - 06.03.2008 - 12:18

Samoprijava bi bila najboljša - samo nisem siguren, če je tudi za DDV dopustna??

A. - 06.03.2008 - 12:37

Ne, za DDV samoprijava ne gre.
lp

p.š. - 06.03.2008 - 12:37

Postopek, kot sem vam že zgoraj zapisala in upam , da izdajatelji in vi kot kupci  tudi še bilanco za l.2007 nimate zaključeno, ker se bodo zaradi tega spremenili prihodki - a rok za oddajo še ni potekel - tudi to bi se dalo dogovoriti, da se vloži popravljen izkaz.  Veliko je tudi odvisno od sodelovanja s kupcem - torej z vami , ampak tako ali tako pišete, da ste pripravljeni pomagati .
Jaz bi se kar lotila odprave napake po zgoraj opisanih korakih - tako boste sanirali DDV in bodo pravilno izkazani prihodki(izdajatelj)  in  stroški ( kupec ) . Če je kupcev več,se  je potrebno dogovoriti za sodelovanje  tudi z njimi.
Upam in želim vam, da vam bo uspelo pravočasno  rešiti problem .

lp

špela - 07.03.2008 - 09:11

v praksi je že bil tak primer in razlaga je bila, da je potrebno zaračunani ddv plačati, čeprav nisi zavezanec za ddv... v svojo škodo seveda, ker ni pravice do vhodnega ddv-ja...

Klukec - 07.03.2008 - 10:13

Lepo vas prosim!?

Oz - 07.03.2008 - 14:49

Ja, točno tako. Če je družba A DDV zaračunala, pa ni zavezanka za DDV ga je dolžna plačati. Kako davčni organ ukrepa pri prejemniku, ne vem, ampak analogno bi rekla da, ko družba A plača DDV, zagotovi družbi B pravico do odbitka.
V primeru pa, ko so že presegli 25.000€ prometa, morajo oddati DDV obračune, kjer je na strani izhoda obračunan DDV, ker pa niso imeli odločbe, niso naredili samoprijave, nimajo pravice do odbitka, na strani vhoda same 0.