Matjaž K - 10.03.2008 - 07:55

Vi pa ste (za razliko od mene) jutranja ptica.

Poglejte čez kakšno uro.

lp

Matjaž K - 10.03.2008 - 08:04

Glede na vaše petkove zapise-pojasnila: meni nekaj ni popolnoma jasno:

"Ne, davčna osnova ni bila 0. V letu 2007 sem plačevala trimesečno akontacijo. to mi je jasno

V letu 2006 je bila akontacija iz leta 2005 193 EUR.
Je 193 EUR bila celotna AK za 2005 (in s tem tudi predhodna za 2006), ali je to obrok predhodne za 2006?

Akontacije smo plačevali v tej višini tudi januar in februar 2006. V letu 2006 smo imeli trimesečne akontacije po 70 EUR, izračunane akontacije skupaj 280.
2006?? Da se niste "zaštrikali" v letih (hoteli ste pisati 2007 pa ste pisali 2006; posledično ste tudi z zapisom 2005 mislili na 2006)

sedaj pa ga. na DU maribor pravi da pod obračunane predhodne akontacije za 2006 vpišem znesek januar in februar iz 2005; čeprav smo to razliko poračunali in delno dobili vrnjeno.
tukaj definitivno nekaj ne štima. Kaj imajo obroki iz januarja in februarja 2006 za iskati v DOHDEJ za 2007?

lp

katilina - 10.03.2008 - 08:37

Torej takole: Obračun leto 2005: vrstica 26. predhodna akontacija za leto 2006 =2.316EUR(preračunano iz SIT).
Mesečne akontacije 193 EUR. 
V letu 2006 nižji dobiček, izračunana predhodna akontacija  za leto 2007 280 EUR, trimesečni obroki po 70EUR. Jan, feb, marec 2007 plačane akontacije po starem, torej 193 EUR na mesec. ker je že s temi akontacijami poplačal akontacije za celo 2007, mu rečem da ni treba več plačevati. Nakar mu davčna v juliju 2007 namesto vračila DDV pošlje obvestilo da so znesek vračila pobotali z dolgom 140EUR za dva
obroka. Potem je plačal še dva preostala obroka torej 10. oktobra za tri mesece, 10. januarja za tri mesece.
Obračun za leto 2007: davčna obveznost vrstica 23. =810 EUR; v vrstico 25. vpišem iz leta 2006 vrstico 17. torej 280 EUR. Doplačilo za leto 2007 =530 EUR.
Ga iz DU trdi da v vrstico 25. vpišem plačani dve akontaciji 193+193; in ne 280 iz leta 2006. In ko ji poskušam razložiti da mi to ne gre skupaj me "nazja, nakuri in podobno".
Upam da ste razumel to kolobocijo....

Matjaž K - 10.03.2008 - 09:00

Glede na cifre bi bilo tako, kot je povedala kontrolorka.

Za jan/07 (valuta 10.2.07) in za feb/07 (valuta 10.3.07) ste plačali začasna obroka v višini 193 EUR, tj. skupaj 386 EUR.

Glede na to, da je celoletna predhodna AK za 2007 280 EUR, ste z začasnima obroka za jan/07 in za feb/07 zadevo "pokrili", in to še celo več, kot bi bilo treba.

V tem specifičnem primeru, ko začasni obroki presežejo v zadnjem davčnem obračunu ugotovljeno predhodno akontacijo, se kot obračunana predhodna akontacija ne šteje znesek predhodne akontacije, kot ste jo ugotovili v zadnjem obračunu (v vašem primeru DOHDEJ za 2006 -> 280 EUR) temveč obračunan znesek začasnih obrokov (tj. 193 + 193 EUR).


V osnovi bi torej morali preveriti, od kod potem tisti pobot za dva obroka - možno je, da DURS ni imel "spucanih" kontokartic ali pa da je nakazilo pri DURS-u šlo na napačen analitični konto.

katilina - 10.03.2008 - 09:29

Matjaž K., hvala lepa torej po kartice na DURS??
A je to glede te specifike kje kaj napisano, namreč imam samo nekaj d.o.o. in sem vedno upoštevala obračunane akontacije, tudi če so bile nižje...
lp in še enkrat hvala,

Matjaž K - 10.03.2008 - 10:54

Glede spcifike velja, da je zapisana "neizrecnno", tj. upošteva se znesek obračunane akontacije (le-ta pa je seštevek "obrokov do oddaje DOHDEJ t. začasnih" obrokov, in obrokov po oddaji DOHDEj, tj. novih (višjih ali sorazmerno nižjih) obrokov).

lp

katilina - 10.03.2008 - 10:57

Še enkrat hvala,
lep dan vam želim v Mariboru.