Naslov teme: DEPOZIT
3292 01.04.2008 - 15:56h / Ostalo / Avtor: Majsi / 983 / 5
Ker se prvič srečujem z depozitom na banki, vas lepo prosim za pomoč pri knjiženju.
Smo d.o.o. Z banko smo podpisali pogodbo o vezanem depozitu. Včeraj smo nakazali denar na poravnalni račun, danes pa smo dobili pogodbo. Denar dobimo nazaj na račun dne 04.04.2008.
Sedaj pa enostavno ne vam kako to poknjižiti. Ali se to smatra kot kredit banki? Kako naj knjižim odliv iz računa, ali moram knjižiti tudi pogodbo....In kako je z obrestmi, na kateri konto jih naj knjižim in kam v DDV-O naj jih vpišem. Predvidevam, da enako kot avista obresti.
Sem pregledala že vse teme za nazaj, pa nisem našla nobenega konkretnega odgovora.
Najlepše se vam zahvaljujem za pomoč.
Smo d.o.o. Z banko smo podpisali pogodbo o vezanem depozitu. Včeraj smo nakazali denar na poravnalni račun, danes pa smo dobili pogodbo. Denar dobimo nazaj na račun dne 04.04.2008.
Sedaj pa enostavno ne vam kako to poknjižiti. Ali se to smatra kot kredit banki? Kako naj knjižim odliv iz računa, ali moram knjižiti tudi pogodbo....In kako je z obrestmi, na kateri konto jih naj knjižim in kam v DDV-O naj jih vpišem. Predvidevam, da enako kot avista obresti.
Sem pregledala že vse teme za nazaj, pa nisem našla nobenega konkretnega odgovora.
Najlepše se vam zahvaljujem za pomoč.
TITA2 - 01.04.2008 - 20:28
Nakazilo depozita banki knjižite v breme konta 183/.. Kratkoročni depoziti v bankah in drugih finančnih organizacijah in v dobro 110/.. konto TRR. Na podlagi pogodbe nič ne knjižite, le shranite v svoj arhiv, kot dokazilo sklenjenega posla. Ko bo potekel rok vezave vam bo banka sredstva vrnila oz. glavnico v celoti + natečene obresti od depozita, katero knjižite takole : vrnjeno glavnico knjižite v dobro konta 183/.. in v breme konta 110/..., prejete obresti (vsaj jaz tako knjižim) - znesek , ki ga prejmete na TRR iz naslova obresti knjižite v dobro konta 150/.. Kratkoročne terjatve za obresti , in v breme konta 110/.. TRR. Za znesek obresti izdelam temeljnico in sicer v breme konta 150/.. in v dobro konta 773/.. Finančni prihodki iz drugih naložb (prejete obresti od depozitov)! Upam, da sem vam vsaj malo razkrila pojem o knjiženju depozita in prejetih obresti iz tega naslova. Lp in vse dobro - TITA2
pn - 02.04.2008 - 07:47
No, jaz kto 150 spustim in nakazane obresti knjižim direktno na 777. Nisem pa čisto sigurna ali je prav 773 ali 777 ali mogoče kak drug kto skupine 77. Po brskanju za nazaj vidim, da različno knjižite. Sicer je pa glavno da je na 77.
Marica - 02.04.2008 - 10:07
Kratkoročni depoziti v banki do 3 mesecev ročnosti po standardih spadajo med denarna sredstva (na konto 11....) in ne med posojila ( 18....) ali naložbe.
Danja - 02.04.2008 - 10:54
Točno tako, kot pravi Marica, za obresti pa nisem sigurna. Med letom je res vseeno, samo da so na skupnini 77. vendar je problem pri sestavitvi bilanc, kjer je potrebno ločiti finančne prihodke iz danih posojil in finančne prihodke iz poslovnih terjatev. Marica, ali daste obresti od kratkoročnih depozitov do treh mesecev med prihodke iz poslovnih terjatev? Na tem forumu sem namreč zasledila, da revizorji hočejo te obresti na 775-finančni prihodki iz posojil..?
dragica - 02.04.2008 - 23:24
Isto kot Tita2, pa še v davčno knjigo-oproščeno-obresti.