Naslov teme: Prosim pomoč, prvič delamo za EU in ZDA
4908 12.06.2008 - 18:01h / Ostalo / Avtor: novinc / 45 / 5
Storitve oblikovanja, opravljene elektronsko za naročnika iz EU in ZDA. Ali je prav:
EU : račun brez DDV, VAT št. kupca, klavzula : DDV ni obračunan po točki k) (1) 29. čl.ZDDV-1 - storitev v tujini, obrnjena davčna obveznost.
ZDA : račun brez DDV, klavzula : DDV ni obračunan po točki k) (1) 29. čl.ZDDV-1 - storitev v tujini. (? Št.kupca ?) V DDV-O ne gre ali pač? V rekapitulacijsko poročilo ne gre?Vnaprej hvala!
EU : račun brez DDV, VAT št. kupca, klavzula : DDV ni obračunan po točki k) (1) 29. čl.ZDDV-1 - storitev v tujini, obrnjena davčna obveznost.
ZDA : račun brez DDV, klavzula : DDV ni obračunan po točki k) (1) 29. čl.ZDDV-1 - storitev v tujini. (? Št.kupca ?) V DDV-O ne gre ali pač? V rekapitulacijsko poročilo ne gre?Vnaprej hvala!
p.š. - 12.06.2008 - 20:08
Pri obeh vrstah kupcev je navedba zakonske podlage pravilna ( je enaka za oba ) - oba morata ( EU in ZDA ) pri prejemu elektronske storitve opraviti samoobdavčitev . Ker šteje, da je storitev opravljena po sedežu naročnika in ni opravljena v SLO, se ti računi ne vpisujejo v DDV-O.
V rekapitulacijsko poročilo pa storitve sploh ne spadajo - v njem se poroča izključno o dobavah BLAGA znotraj Skupnosti in nič drugega.
lp
s.p.1 - 13.06.2008 - 07:57
Po 1.1. 2010 pa se bodo v rekapitulacijsko poročilo vpisovale tudi storitve.
L. - 13.06.2008 - 09:28
Pri posameznih davčnih kontrolorjih se vpisujejo storitve že sedaj. Oddaš tisto rekapitulacijsko za eno storitev na kvatral in imaš mir.
- 13.06.2008 - 15:30
A zmeraj ubogate, kadar zahtevajo nekaj brez potrebe in pooblastila?
p.š. - 13.06.2008 - 17:54
Ker tega še nisem zasledila: s.p.1, lahko prosim, ča podelite vir informacije z nami ( o vpisovanju po 1.1.2010) ?
Še posebej prosim tudi L., da razloži, na kakšni zakonski osnovi kontrolorji od njih zahtevajo vpisovanje storitevv v rekapitulacijsko poročilo , kajti mnenja sem, da kontrolor nima pooblastil zahtevati od zavezanca ničesar, kar mu zakon in podrejeni predpisi ne nalagajo ...
lp