Naslov teme: Kto nočnina
5130 24.06.2008 - 18:26h / Ostalo / Avtor: Luna / 112 / 5
Po nalogu direktorja je družba plačala nočnino ( z zajtrkom ), ki jo je izstavil hotel Bled. Direktor naj bi se udeležil nekega mednarodnega srečanja.
Na kateri konto knjižim ta strošek ?
Hvala,
p.š. - 24.06.2008 - 20:43
Nočnina spada k povračilom potnih stroškov na analitiko 414xx/ .
lp
Luna - 24.06.2008 - 21:54
Ni mi jasno zakaj povračilo, če je plačala firma iz svojega TRR ? Tudi sama sem premišljevala da je to kto 414, pa sem bila v dvomih. Gre za strošek prenočevanja, ki ga ni plačal posameznik, da bi mu firma vrnila. Hvala za odgovor.
Alicia - 25.06.2008 - 09:33
ja ma strošek imate vseeno! samo protiknjižba bo 2200 namesto 2550 ali kaj podobnega...
sila - 26.06.2008 - 08:40
Direktor mora ta strošek opravičiti s potnim nalogom za službeno pot. Najbolje je, da je račun priloga potnega naloga, le izplačilo ne bo izvršeno v celoti, ker je delno že plačano. PN v celoti 414/255, kto 255 se zapira delno s plačilom nočitve iz TRR, delno kot preostanek izplačila PN.
sila - 26.06.2008 - 08:47
Še dodatek: plačilo računa lahko smatrate tudi kot akontacijo za PN. Na kto 414 se knjižijo stroški povezani s službenimi potmi in ni važno, kdo "založi" denar, vedno pa se morajo zneski poračunati, zato se PN knjižijo kot je napisal/a p.š.