Naslov teme: prefakturiranje v EU / storitev
7863 06.11.2008 - 11:31h / Ostalo / Avtor: ani-ca / 88 / 2
PROSIM za vaše komentarje ;
Iz EU pridobivamo blago , ki mora 1 x letno v analizo v Sloveniji. To analizo dobimo zaračunano od slov. zav. zavezanca , torej npr 1000 + 20% je 1200 za plačilo.
Ta ddv smo si odbijali, ker imamo to pravico.
Zdaj nam je prodajalec tega artikla pripravljen plačati oz. prvniti te stroške .
Kako mu to zaračunamo :
samo : 1000 €
ali 1200 €
ali 1000+ 20 % ddvja je 1200 €.
KATERO KLAVZULO uporabim , če ne zaračunam ddv-ja
Zelo bom vesela vaših komentarjev.
ani-ca - 06.11.2008 - 11:46
oz. če mi lahko kdo potrdi : IKS 10-11 /07 , STRAN 121 - PREFAKTURIRANJE , če se lahko to uporabi v mojem primeru . ( jaz imam namreč SLO - SLO - EU -od le tega imam ID ŠT. )
100 x hvala
rennie - 07.11.2008 - 12:32
Živjo,
200 eur ddv-ja ni bil vaš strošek, le osnova 1000 eur je bil vaš strošek; vi pa lahko naprej zaračunate 1000 eur, da si povrnete ta strošek, lahko pa bi zaračunali tudi več (vkalkulirali še stroške svojega dela, npr.). Če se greste pravo "prefakturiranje" pa bi tako 1000 eur na podlagi prejetega računa morali knjižiti na prehodni konto, in ne na strošek, s 1000 eur na podlagi izdanega računa pa bi zapirali prehodni konto. Brez prihodkov in stroškov torej, DDV-ja pri izdanem računu ne obračunate in izkažete, če se kupec izkaže z identifikacijsko številko. No, saj če knjižite na eni strani strošek na drugi pa prihodek, pa tudi ni dosti narobe, po mojem mnenju,
lep dan, rennie