Katra - 29.01.2009 - 19:24

Knjižiti v 2009 na kto 160 ali 264, odvisno ali je preplačilo ali obveznost.

brat od brivca - 29.01.2009 - 20:32

odvisno ali je preplačilo ali obveznost???

Matjaž K - 30.01.2009 - 06:38

V kolikor se za knjiženje AK uporablja tehnika:  16/11

je treba pri obroku za december 2008 biti pazljiv.

Ta obrok se namreč še upošteva v obračunu za 2008.

Ker pa se bo doplačilo/vračilo (pri ugotavljanju katerega se upošteva tudi obrok za dec) zaknjižilo per 31.12.2008 bi knjiženje dec/08 v jan/08 na način 16/11 povzročilo napačen saldo per 31.12.2008.

Pri 16/11 tehniki je treba dec/08 vseeno vknjižiti še v predhodno leto (priporočljivo v sklopu temeljnice zapiranja AK:

8 B: odhodek za obračunan DDPO
16 D: 11 x obrok
26 D: obrok dec
26 D: doplačilo po obračunu


Malce več dela a lažje za zapiranje AK pa je tehnika:  8/26

Med letom se z interno temeljnico 12 x obremenite: 8/26

plačila AK: 26/11

Ob koncu leta je torej obrok za dec v saldu.

Po obračunu pa naknjižite:

8/26: (samo) znesek doplačila

Saldo 26 bo tako ob koncu leta sestavljen iz:  obrok dec + doplačilo po obračunu

(pa še to: pri knjiženju 8/26 in 26/11 bo vašo kontokartico lažje za primerjati s kontokartico-izpisom DURS-a).

lp

Katra - 01.02.2009 - 10:39

Matjaž, ne razumem  kaj mislite z 8/26? Mi knjižimo na 93/26 obroke za celo leto, ali je to narobe?

Katra - 01.02.2009 - 13:03

Pomota, napačno sem razumela, sem mislila da gre za DDD za s.p.-je.

Ne upoštevajte moje pripomnbe.

? - 01.02.2009 - 13:50

Ali ni enako tudi pri sp : med letom na 8 ?