Pozdravljeni

vprašanje na katere konte knjižiti ta primer: in sicer...

stranka je v novembru ter v decembru 2007 izdala račun, nobemberski račun so ji zavrnili že v decembru 2007, decemberskega pa v letu 2008.

za novemberski račun je z 31.12.2007 izdala dobropis tako da smo prihodke popravili še za leto 2007, obračunani DDV pa smo popravili v prvem obdobju leta 2008, ko je stranka dobila potrjen dobropis dobavitelja.

Decemberski račun so stranki zavrnili ter ga prejemnik sploh ni knjižil v njegovih poslovnih knjigah, stranka pa nas je pozabila obvestiti o sami zavrnitvi računa.

Ob  usklajevanju obveznosti & terjatev za bilance leta 2008 smo prišli do sklepa, da je v poslovnih knjigah stranke, do podjetja X še vedno odprta terjatev v višini decemberskega računa.

Stranka je tako v januarju 2009 podjetju izdala dobropis ter jih prosila naj ga izpolnijo ter dopišejo razlog, da v njihovih poslovnih knjigah ter pri odbitku DDV-ja tega računa niso zabeležili. 

To je podjetje tudi storilo....

Sedaj pa me zanima....kako knjižiti ta dobropis oz. kako knjižiti popravek prihodkov oz preteklih let (prihodek se nanaša na leto 2007) ali naj knjižim samo storno v minus na konte

/7600

/2600

 1200/,

ali naj knjižim drugače?