Naslov teme: zavezanec za ddv-samoobdavčitev
5476 28.07.2009 - 10:13h / Ostalo / Avtor: damjan / 87 / 2
Pozdravljeni!
Sem s.p., in opravljam dejavnostnisem bil davčni zavezance-postal sem 30.6.2009-šele pred kratkim sem opazil , da moj promet -zadnjih 12 mesecev presega 25.00,00 prometa.In sicer sem v zadnjih 12 mesecih naredil 41.899 € prometa. Dal sem vlogo za izdajo ddv. Sedaj pa moram narediti samoobdavčitev-od razlike, torej: 41.899 minus 25.000€= 16.899€ za obdavčit.-kar je osnova za ddv. Ali prav razmišljam? Torej imam ddv-ja za plačat 3.380€-kar gre v mojo škodo, ker ga pač nisem zaračunal stranki, ker nisem pazil prometa. Kam vse to vpišem v obrazec, ki ga moram oddati?-v katero postavko?
Hvala za pomoč,
Lep pozdrav.
Sem s.p., in opravljam dejavnostnisem bil davčni zavezance-postal sem 30.6.2009-šele pred kratkim sem opazil , da moj promet -zadnjih 12 mesecev presega 25.00,00 prometa.In sicer sem v zadnjih 12 mesecih naredil 41.899 € prometa. Dal sem vlogo za izdajo ddv. Sedaj pa moram narediti samoobdavčitev-od razlike, torej: 41.899 minus 25.000€= 16.899€ za obdavčit.-kar je osnova za ddv. Ali prav razmišljam? Torej imam ddv-ja za plačat 3.380€-kar gre v mojo škodo, ker ga pač nisem zaračunal stranki, ker nisem pazil prometa. Kam vse to vpišem v obrazec, ki ga moram oddati?-v katero postavko?
Hvala za pomoč,
Lep pozdrav.
val4 - 28.07.2009 - 17:20
V primeru, da ste imeli do nekega datuma opravljenih storitev oz. po IR točno promet 25.000 , potem ja, drugače pa tako;
Npr. do 15.6 (datum oprav.stor.) ste imeli 10 izstavljenih računov v skupnem znesku 24.300, rač.št. 11 od dne 16.6 (datum oprav. stor.) v znesku 2.000 eur za osnovo vzamete vse račune od št .11 oz. od 16.6 (datum.oprav.stor.), ker ste s tem datumom prekoračili.
Obračune oddate ločene za tekoče obdobje 30.6 in za nazaj po mesecih.
V dogovoru z referentom smo za obračune za nazaj naredili samoprijavo in oddali ročne obrazce, promet smo vpisovali tako kot pri tekočih obrazcih v kolono 11 (osnovo) in 21 ali 22 (znesek DDV).
Lep dan,
pic - 28.07.2009 - 19:16
Vse te izdane račune od trenutka, ko ste presegli znesek 25.000 €, lahko za nazaj "izdate nove račune z DDV, s sklicevanjem na številko storniranega računa, na njem prikažete pravilno obračunan DDV, da ga prejemnik tega računa lahko v skladu s pravili ZDDV-1 uveljavi odbitek DDV." - tako je zapisano v pojasnilu DURS, št. 4230-315/2008, 15.1.2009. Upam, da to velja tudi za vaš primer samoprijave.