Naslov teme: Davčni pregled
6353 22.09.2009 - 19:00h / DDPO / Avtor: Jasna / 73 / 7
Imeli smo davčni pregled za 2008 in durs nam je z odločbo izločila več računov za leto 2008 večje vrednosti za opravljene storitve na stroju, ki smo ga prodali v letu 2009. V letu 2009 sem povečala dobiček in popravila obveznost za davek. Sedaj bi rada poknjižila izločene račune dobaviteljev v letošnje leto, vendar ne vem, kako naj poknjižim, da mi ne bo ostala odprta obveznost na dobaviteljih . Računi so bili namreč lani poknjiženi in zaprti - to sedaj ne morem več popravljati, ker je vse zaključeno. Za letos mi bo ostala odprta obveznost, kljub temu, da so bili že plačani, moram pa jih vnesti skozi DDV knjigo. Kako naj to izvedem?
Sprašujem vse mogoče svetovalce, pa nihče nič ne ve. Sedaj pa sem našla pe Pojasnilo 3 k SRS-24, da se znesek obveznosti za davek in obresti po odločbi davčnega organa bremeni preneseni čisti dobiček iz prejšnjih let - in mi ni nič več jasno - ali sem prav naredila, da sem doknjižila povečan dobiček ? Lepo prosim za kakšen konkretni nasvet, kako naj poknjižim.
Hvala vsem sodelujočim
BUČKO - 22.09.2009 - 20:59
Pa si hotela te svetovalce plačati ali hočeš vse zastonj? Upam, da tega nisi spraševala na KIKS-u. Pardon, IKSU.
Evita - 23.09.2009 - 08:04
Zivjo,
Namesto obveznosti do dobavitelja knjižiš v dobro tistega konta, ki je bil protiknjižba povečanja dobčka za leto 2008 in povečanja obveznosti za davek iz dobička.
lp
J.G. - 23.09.2009 - 09:10
Poslovni dobiček se ne spreminja zaradi odločbe durs - v podjetju je do take transakcije prišlo in treba jo je izkazati.
Davčni rezultat pa je nekaj drugega in dodatno naložen davek in obresti se rezultira v spremembi poslovnega izida leta 2008. Jst bi torej v poslovne knjige knjižila le obresti in dodatno naložen DDPO v breme 93* za leto 2008.
viktor - 23.09.2009 - 12:40
Ni mi jasno zakaj so vam izključili račune za stroj, ki ste ga v 09 prodali. Saj v 09 boste imeli pa prihodke, večje tudi zaradi popravil.
Marko - 23.09.2009 - 13:22
Zato, da so prej dobili denar. Sedaj pa bomo čakali več kot eno leto na vračilo, ker se bo znižala davčna osnova.
Pepelka - 23.09.2009 - 13:44
Ne da sem "marketingar", vendar pa mi zdi, da si pri rešitvi vaše težave lahko pomagate s prispevkom "Evidentiranje v postopku davčnega nadzora dodatno odmerjenih davčnih obveznosti", ki ga najdete na superdavkih, št. 40/KM/2007 z dne 17.09.2007. Resnično dober prispevek! Pohvaljen avtor!
Danja - 24.09.2009 - 11:33
Če prav razumem, ste račune za popravilo stroja knjižili direktno na 4, namesto da bi povečali vrednost stroja na zalogi. V tem primeru bi morali popraviti tudi poslovno bilanco, tako bi ob prodaji stroja imeli pravilno nabavno vrednost le-tega?