VIKA - 23.09.2009 - 08:10

Uh, če gre za bistven znesek, potem morate popraviti bilanco, poračunati davek od dobička, ajpes je zakljenjen, morate ročno oddati, tralalala...

lahko pa račun poknjižite na dan, ko ste ga prejeli, pripišete uradni zaznamek, kdaj je račun prejet in zakaj šele zdaj in mirno živite dalje.

Kaj imate raje?

sila - 23.09.2009 - 08:12

Knjižite po datumu prejema v stroške in DDV.In naj vam ga podpiše in komerciala in direktor.

J.G. - 23.09.2009 - 09:03

Se ne bi strinjala.

Bilance ne bi popravljala, ker gre za prejet račun, ki bi pri popravku DDPO pomenil nižjo davčno osnovo, to pa ni nujno popravljat.
Poslovni dogodek se ne evidentira preko razreda 4, amapk se osnova brez ddv evidentira na kontu poslovnega izida preteklega leta, medtem ko DDV evidentirate v skladu z ZDDV-1 (če imate pravico do odbitka, če pravice nimate, se na kontu poslovnega izida preteklega leta evidentira znesek z ddv).
V poslovni bilanci se bo ta transakcija izkazovala le v bilanci stanja (v razredu 9, kapital), v davčni bilanci pa boste ta znesek evidentirali kot davčno priznan odhodek v rubriki, kjer se izkazujejo popravki računovodskih napak.

V kolikor ne bi šlo za strošek, ampak bi se ta napaka rezultirala kot povečanje davčne osnove za DDPO, pa bi se v poslovni bilanci evidentiralo enako, obračun DDPo pa bi popravljali na podlagi samoprijave kot zvišanje davčne osnove.

saža - 23.09.2009 - 11:26

ja, jaz bi oz. sem naredila točno tako kot je reklel oz. rekla J.G., ker pri nas pa so stare stvari iz leta 01,02...urejale šele sedaj in groza imeli smo razna plačila brez prejetih faktur, tako da še danes urejam vse te stvari, ampak enkrat mi bo uspelo, pa še davčno za leto 08 imamo.

mimi - 23.09.2009 - 13:21

Ja, ker imam isti problem, nimam leto 01,02 ampak imam od 04 dalje, me zanima kam sedaj knjižite, če imate preplačilo na kontu 220 (2x plačan račun, knjižen predračun pa še račun......). Zanima me točno na kateri konto to knjižite? Nasploh kakšen je postopek pri takih zavoženih stvareh, ki jih niso sproti reševali.

andy - 23.09.2009 - 14:03

Jaz imam podobne stvari, nerazčiščeno še iz leta 2002 in naprej. Ne morem popravljati preko 9, ker smo hčerinsko podjetje in mi matična družba ne pristane, da karkoli delamo v razredu 9, ker se s tem spremeni stanje celotne skupine. Kaj naj naredim v tem primeru?

sila - 24.09.2009 - 08:10

Predlagam preko R7, čeprav pa preverite konte kakšnih avansov na 13, ali 23 ali pa kto 1900 in 2900 - tam je velikokrat saldonerazčiščen

saža - 23.09.2009 - 13:56

vsa preplačila našim dobaviteljem je davčno nepriznan odhodek k. 721..., vgalvnem nepriznan, če imamo odprto obveznost, ki jo nismo poravnali potem je to prihodek ali 769.. ali 775 (finančna obveznost) - neto zneski in vračilo DDVja K. 160 storno breme,
pri preplačilah naših kupcah, pa še ne vem, najbrž tudi v prihodke, ker pri nas je več prejetih plačil iz strani kucev, sedaj pa al se niso izstavili računi, kar je možno ali so preveč nakazali (ne vem, kaj je bilo res????) je kr problem pri teh stvareh.
Kako pa vi delate? ker jaz sem včasih tudi kr v dvomih, potem imam tudi knjiženja na dobljene avanse in niso bili izstavljeni računi, kako to zavesti, da bo pravilno, mogoče kakšen nasvet? Skupaj gre vse lažje, nekaj eden pa drugi in gre.