šerif - 24.09.2009 - 07:46

Jaz ločeno v okviru  kto 412, zavarovanje pa 415.

Bojan - 24.09.2009 - 08:13

Če vas prav razumem, vam upravnik pošlje račun za vaš delež za skupne stroške. V okviru 412 poknjižite vsak strošek posebej in DDV odbijate.

Kaj pa narediti v primeru, če vam upravnik "prefakturira" stroške elektrike... in na račun napiše samo, kolikšen je vaš delež (zneskovno) od skupnega dela računa, ki ga priloži, obdavči pa samo svoje storitve? Izračunate sami? Ali bi moral on prikazati po postavkah, kolikšen je znesek in koliko je DDV-ja tudi za te prefakturirane storitve?

mk - 24.09.2009 - 08:33

Upravnik mora za vsako zaračunano postavko prikazati neto znesek, DDV in znesek z DDV.
Knjiženje pa v okviru vsebine stroškov na konte, kot jih imate analitično odprte - materiali na sk.40, storitve 41.

sila - 24.09.2009 - 12:07

Tudi pri prefakturiranih stroških mora biti obračunan DDV, kot je na originalnem računu (Elektro=20%, Snaga =8,5%,zavarovanje=0%...), knjižite jih pa lahko po vsebini (Elektro =402, Snaga=48, Zavarovanje=415...) lahko pa na kto
419-upravljanje), upoštevate vhodni DDV.

Bojan - 24.09.2009 - 14:42

Uh, hvala!

Ker begata me ti dve pojasnili:
http://www.durs.gov.si/si/davki_predpisi_in_pojasnila/davek_na_dodano_vrednost_pojasnila/izdaja_racunov/izstavitev_racunov/
tu razumem, da nam mora upravnik zaračunat samo naš delež in prikazat naš delež osnove in naš delež DDV-ja

ter tole pojasnilo (ki ne vem, ali še drži):
http://www.durs.gov.si/si/davki_predpisi_in_pojasnila/arhiv_pojasnil_ddv_od_1_5_2004_do_31_12_2006/knjigovodstvo_in_evidence/storitve_upravnikov_stavb_in_evidentiranje_v_knjigo_p_rac/

Bojan - 24.09.2009 - 14:49

No, pozabil pa sem napisat, da zbiram informacije za zavrnitev računov  saj nam zdaj naš upravljalec zaračuna (po mojem mnenju) preveč, saj npr. dobi od elektra račun za 100€+20€DDV in nam obračuna kot osnovo naš delež od 120€, na kar doda še svoj DDV ter seveda doda še stroške upravljanja (kar ni sporno, da doda in da pribije še DDV).
Po mojem mnenju bi moral nam zaračunat samo delež od 100€ in delež od DDV.
PS. Smo lastniki prostorov v poslovni stavbi, kjer nas je več lastnikov.

Johana - 25.09.2009 - 09:00

Pri nas zaračunavamo stroške naprej, sicer so to najemniki, a vseeno imamo s pogodbo dogovorjen
ključ delitve. Tudi če se zneski prištevajo, bi moralo biti dogovorjeno.

Mene pa zanima, če kdo ve, ali se lahko stroški, ki se zaračunavajo naprej
knjižijo
došla faktura: - 40(naš delež)
                      -19 delež, ki ga zaračunam naprej    ali:    -40
                       -16 vstopni Ddv
                       +22 obveznost
ifa            - 12 skupaj zaračunam najemniku
               + 19 zaračunani stroški                                   +76
               + 26 DDV

kaj je po vašem bolj prav?

sila - 25.09.2009 - 09:11

Predlagam, da na kto v R4 knjižite samo vaš delež. Znesek za prefakturiranje pa knjižite na prehodne konte in z izdanimi računi zapirate (eni imajo v skupini 14, eni v skupini 165 ali 190)

tea - 25.09.2009 - 12:00

bolj prav je preko prehodnih kontov, saj si stem ne zvišujete prihodkov in odhodkov, ki v bistvu niso vaši.

LP