Naslov teme: Račun po novem?
8235 18.12.2009 - 09:26h / DDV / Avtor: MALAR / 69 / 9
Sem slikopleskar s.p.,davčni zavezanec in imam dejavnost pod F 43.
Po novem bom s.p.-ju ali d.o.o.-ju,ki je dav.zavezanec izdal račun,kjer me
čaka obrnjen sistem- 76. člen ZDDV-1B ?.
Fizičnim osebam in nezavezancem za ddv pa se račun napiše po starem z 20% ddv-jem in se poroča v DDV-O obrazcu tromesečno.Ali imam do tu vse prav?
Sedaj pa me zanima,kako bo po novem izgledal moj račun za ddv zavezanca?
Napišem opravljene storitve brez ddv.Na kaj se sklicujem,ker ni ddv-ja?Kam potem te primere računov poročam.Kako bo moj naročnik plačal ddv,na osnovi česa,kolikšen je rok?
hvala
vprašaj - 18.12.2009 - 10:01
Fizičnim osebam in nezavezancem za ddv pa se račun napiše po starem z 20% ddv-jem
Ali ni slikoplesk za fiz.os. za stanovanja 8,5%?
MARTIN KRPAN - 18.12.2009 - 14:07
Nekaj izhodišč:
- 76.A člen ZDDV-1 (in ne 76. člen) uporabljate samo na relaciji "zavezanec - zavezancu" (oba imata slovensko ID številko) za storitve gradbeništva na nepremičnini v Sloveniji;
- izpolnjevali boste od 01.01.2010 vsak mesec novo poročilo - PRILOGO XIII k PZDDV;
- v januarju 2010 boste obvestili davčni organ, da izvajate transakcije skladno z določili 76.A člena ZDDV-1¸;
- na izdanem računu ne boste obračunali DDV, morate pa "izkazati" davčno osnovo, davčno stopnjo in znesek DDV, ki ga bo moral "plačati" (obračunati v svojem davčnem obračunu) naročnik storitve, prav tako boste na izdan račun zapisali, da DDV ni bil obračunan skladno z določili 76.A člena ZDDV-1.
Pazite še, da boste navajali korektno davčno stopnjo - 8,5 ali 20%!!!
mare - 19.12.2009 - 08:12
" plačati (obračunati v svojem davčnem obračunu) naročnik storitve"
ali to pomeni da boš kot prejemnik takega računa naredil samoobdavčitev tako kot naredimo za račune od pridobitve blaga v EU kjer je efekt nič. Po kmečko povedano ta davek ne boš plačai niti ti ne gre v dobro.
Stary - 20.12.2009 - 00:02
Samoobdavčitev nima vedno efekta "nič". Če si DDVja ne smeš odbiti, se v tem primeru samoobdavčiš in DDV tudi plačaš. Za vse tiste z oproščeno dejavnostjo (šole, zdravniki, ...) je to seveda pomembno.
Je pa res nekako taka logika: če slovenski zavezanec fakturira slovenskemu zavezancu storitev z obrnjeno davčno obveznostjo, je (skoraj) tako kot EU.
Mojcej - 19.12.2009 - 10:20
" na izdanem računu ne boste obračunali DDV, morate pa "izkazati" davčno osnovo, davčno stopnjo in znesek DDV, ki ga bo moral "plačati" ""
Mene pa zanima kako boste knjižili take izdane račune?
120/76 osnova za DDV
120/260 + 260/120 - DDV, ki ga bo moral plačati prejemnik storitve
zakaj - 19.12.2009 - 11:03
Mojcej :
120/260 + 260/120 - DDV, ki ga bo moral plačati prejemnik storitve - Ne knjižiš!
izračun DDV samo prikažeš na računu,
Mojcej - 19.12.2009 - 11:20
kako ti bo pa potem to potegnilo v obrazec XII, če nikamor ne poknjižiš evidenčno?
mr-1 - 21.12.2009 - 07:51
Obrazec XIII zajema samo osnovo. Izračunan DDV na izdanih računih je za moj okus povsem odveč - očitno le zato, da imajo programerji več dela... Razen da ga prikažeš na računu, z njim ne počneš ničesar. Vse ostale "samoobdavčitve" lahko davčni zavezanec na vhodu poknjiži brez na prejetem računu prikazanega zneska, le za tole samoobdavčitev bo imel na razpolago še znesek... Zakaj bi bilo enostavno, če lahko kompliciramo...
marela - 21.12.2009 - 12:44
Pri nas bomo z VT (vrsto dokumenta) v knjigi izdanih računov označili take račune, kjer je plačnik davka prejemnik, zato, da bo obrazec DDV-0 pravilno sestavljen.
Finančno bomo knjižili samo 120/760
LP