Naslov teme: 76.a člen-obdobje
2773 24.03.2010 - 08:35h / DDV / Avtor: frnikula / 69 / 5
23.3.2010 smo prejeli račun po 76.a členu (obrnjena davčna obveznost). Datum opravljanja storitve je 26.2.2010. Kdaj naredimo samoobdavčitev ? Ali moramo obračun in odbitek DDV razdeliti na dva obdobja? Kaj pa naredimo v primeru če smo DDV za februar že oddali?
Prosim za pomoč?
Rena - 24.03.2010 - 09:21
Nastanek obveznosti pri prejemniku je, ko je blago dobavljeno oz., ko so storitve opravljene.
Zavezanec sme odbiti DDV, ki ga je dolžan plačati ali ga je plačal (se šteje, da je DDV plačan, ko je izkazan v obračunu) in v obdobju, ko razpolaga z računom.
Jaz to razumem tako, da plačat se mora v mesecu februarju, odbije pa se lahko v mesecu marcu.
Prva Brina - 24.03.2010 - 09:57
V istem obdobje obračunate in odbijete, to je februar. Jaz bi še enkrat oddala DDV za februar z vključenim popravkom.
Lp
*** - 24.03.2010 - 12:28
Ali pa vključite to v obračun za marec in plačate obresti.
lp
marela - 24.03.2010 - 20:59
Zakaj bi plačala obresti, če pa po tolmačenju DURS spada vse v isto obdobje, je pa prav vseeno ali je to februar ali marec
RAZEN če nimate pravice do 100% odbitka vstopnega davka, potem so pa razlike.
lp
Manja - 25.03.2010 - 09:53
Mi smo imeli že davčno kontrolo (klic od kontolorke) iz tega naslova, ker je dobavitelj prijavil v januar, mi pa vhod in izhod v februarju, ker smo dobili račun po oddaji DDV-O. Morali smo popravljali januarski DDV-O in obračunati obresti - vse na zahtevo kontrolorke.
Ne vem kako bom delala naprej, ker bodo sigurno še primeri, da bomo dobili račun po zaprtju davčnega obdobja - smo velika firma in v računovodstvu ne poznamo dogodke. Kako boste pa ostali?