Trije naši delavci in zunanji sodelavec(ima s.p.) gredo na račun našega podjetja na službeno pot v tujino. Vsem skupaj smo plačali letalske karte in hotel. Kako naj pravilno izvedemo obračun za zunanjega sodelavca, saj je račun za letalske karte in hotel vse na enem računu. Ali gre tukaj lahko za prefakturiranje storitev brez DDV - torej po 36. členu. Ali lahko ta račun delno zavedem pod prehodne postavke in naredim pobot, ko nam bo zunanji sodelavec zaračunal svoje storitve?