Naslov teme: SAMOOBDAVČITEV IN 76a čl.-nujno
6270 07.10.2010 - 15:12h / DDV / Avtor: LOLA / 120 / 8
V mesecu 8/10 nam je gradbeno podjetje opravilo storitev po 76a.čl., v obrazcu DDV-o smo zavedli pod zap.št. 25 izstopni ddv v mesecu 8/10, vstopnega pa smo, glede na to, da smo račun dobili 27.09.10 zavedli pod zap.št. 31a/41 šele v mesecu 9/10, glede na datum prejema računa. Sedaj pa imamo probleme z referentko na davčni, ker trdi, da moramo vse zajeti v mesec 8/10. Prosim za odgovor, ali imamo prav mi,ali referentka. Hvala.
luci - 07.10.2010 - 15:22
Referentka ima prav.
mija - 07.10.2010 - 15:31
pravilno je,kot ste napisali.
Anica - 07.10.2010 - 19:31
Ja tudi mene je klicala in je res,da se račun vpiše v DDV-O v mesecu, ko je storitev opravljena in ne v mesecu, ko račun prejmemo. Če v tistem mesecu, ko se storitev opravi nimamo še dovolj podatkov za vpis, potem popravimo obrazec DDV-O, ko so znani vsi podatki za vpis. Bistvo je, da jim na DURS-u štima navzkrižna kontrola od izdajatelja in prejemnika računa - da je vse v istem mesecu! Veza 33. člen Zakona...
maja - 08.10.2010 - 08:32
pravilno je (in za vas ugodneje), da v obrazec vnesete oba davka, če račun prejmete do zadnjega roka, ki je predpisan za oddajo obrazca. V tem primeru datum prejema listine ni pomemben
Nagor - 08.10.2010 - 08:39
Tudi mi smo imeli enak primer, enostavno smo na novo oddali pravilen oz. popravljen obrazec DDV-o, referentki pa poslali knjigo prejetih in izdanih računov.
Lp.,
lola - 08.10.2010 - 11:43
Me je klicala referentka in dejala, da, glede na to, da smo račun dobili 27.09., torej po datumu predložitve, ker moramo predložiti do 20.09. zaradi oddajanja RP-O, da smo naredili prav in da si lahko vstopni ddv priznamo šele z dnevom prejema računa, torej v 9/10.
Danja - 08.10.2010 - 12:01
Vse lepo in prav, a nekaj mi vendarle ne gre v račun. Kako ste pa lahko dali izstopni DDV v 08/10, če pa ste listino prejeli šele 27.9., torej sedem dni po oddaj DDV-O? Zadevo ste potem takem sami zakomplicirali, in to v svojo škodo.
Nada - 08.10.2010 - 12:03
Več o trenutku odbitka DDV pri prejemniku blaga ali storitev po 76.a členu ZDDV-1 si lahko preberete v pojasnilu DURS-a, št. 4230-14/2010, 22.02.2010