Naslov teme: Podaljšanje licenc iz tujine
1466 03.04.2002 - 07:32h / Ostalo / Avtor: Stane / 68 / 4
Enkrat na leto v tujino plačamo podaljšanje licenc za uporabo programske opreme. V začetku leta dobimo račun iz tujine, katerega plača lastnik družbe s pomočjo kreditne kartice, ki se glasi na njegovo ime. Po plačilu dobimo samo podaljšano pogodbo, torej fizičnega uvoza nimamo. Zanima me, kako to pravilno knjižimo (strošek, carina, DDV)?
nataša - 03.04.2002 - 09:46
ko dobiš račun iz tujine narediš samoobdavčitev. Priznaš si hkrati 20% vstopnega in 20% izstopnega DDV (to se smatra kot storitev), carine ni.
V obrazcu DDV se vpišejo podatki pod štev. 35 na levi in pod številko 46 na desni strani kot prejemniki blaga in storitev kot plačniki DDV.
Barbara - 04.04.2002 - 08:35
Kaj pa osnova? Gre za znesek davka pod 46 osnova pod 22? Kam pa gre osnova za znesek davka pod 35? Ali se osnove sploh ne evidentira?
starka - 04.04.2002 - 08:40
pod 22 da, od 35 pa osnove ne poročate nikamor. Ravno tako se račun vpiše samo v KPR, v KIR pa ne.
nataša - 04.04.2002 - 08:55
res je!