Naslov teme: popravek knjižbe?
6716 04.11.2010 - 16:00h / Ostalo / Avtor: vesna / 71 / 5
Dobili smo novo stranko, ki nam je prinesla vse papirje in bruto bilanco. V bruto bilanci ima stanje na kontu 047000-oprema v pridobivanju knjiženo na napačni strani - v DOBRO (K) 8.000,00 €. Znesek izhaja iz obdobja pred letom 2008 in se skoz vleče. Ker ne dobimo odgovora od prejšnjega rač.servisa (se ne javijo in ne odpišejo) za kaj sploh gre, podjetnik pa tudi ne ve, vas prosimo za pomoč.
Kako naj popravimo knjižbo? Kam lahko damo ta znesek, ki je itak napačno knjižen?
Hvala za pomoč!
GMM - 05.11.2010 - 08:30
V kolikor ne boste uspeli ugotoviti dejanskega razloga potem pač odpravite napako, ki vam bo v tem primeru pomenila verjetno prevrednotovalne poslovne prihodke od osnovnih sredstev. Vsekakor lahko to napravite na podlagi ustreznega sklepa podjetnika.
čiča - 05.11.2010 - 09:33
Morda lahko iz seznama osnovnih sredstev ugotovite če je bilo za kakšno osnovno sredstvo narejena aktivacija 2 x. Ima podjetje urejeno evidenco OS, delajo inventure?
Če vam ne bo uspelo najti izvora napake pa tako kot je predlagal GMM.
mora - 05.11.2010 - 09:59
Pogledate analitično kartico konta za pretekla leta, pa boste videli iz katerega dokumenta izvira ta knjižba. Potem bo verjetno tudi lažje ugotoviti, kako narediti popravek.
vesna - 05.11.2010 - 20:48
Hvala lepa za odgovore. Sploh ni možno ugotoviti iz katerega leta izvira knjižba, ker podjetnik ni dobil nikakršnih kartic za nazaj, razen za leto 2008 in 2009. Že takrat, leta 2008, se je preneslo stanje iz leta 2007 ali 2006 ali 2005 ali 2004 ali ... ne vem. Pa le, ni nam jasno kako se je lahko račun knjižil v kredit konta 047? Ali je sploh možna takšna knjižba? Po mojem, ni možna.
Tudi drugi konti v GK in register se ne ujemajo. Na kto 041 - DI je znesek višji kot je vrednost DI v registru. Če bi bilo obratno, bi lažje našli napako, tak pa ne veš kje naj sploh iščeš.
virineja - 06.11.2010 - 14:30
Konto 047 uporabljamo kot konto opreme, ki se nabavlja. Ko se sredstvo "aktivira" prenesemo iz tega konta na konto kamor ta oprema spada: npr.: račun-nabava: 047/220; aktiviranje in vpis v register/analitično evidenco: 040,041/047. Saldo na tem kontu bi torej lahko pomenil, da je kakšno osnovno sredstvo napačno dvakrat aktivirano (040,041/047) zlasti zato, ker pravite, da je stanje na kontu 041 večje kot je tisto v analitični evidenci.....