Naslov teme: Plačilo ddv
610 26.01.2011 - 19:56h / DDV / Avtor: DDV / 48 / 4
Pozdravljeni,
srečali smo se z dilemo: prejeli smo račun za storitve z obrnjeno davčno obveznostjo. Plačali smo dobavitelji (osnovo) kaj pa sedaj z ddv-jem? Ga plačamo na durs ali naredimo obračun ddv kot po navadi in plačamo razliko?
Lepo prosim za pomoč.
srečali smo se z dilemo: prejeli smo račun za storitve z obrnjeno davčno obveznostjo. Plačali smo dobavitelji (osnovo) kaj pa sedaj z ddv-jem? Ga plačamo na durs ali naredimo obračun ddv kot po navadi in plačamo razliko?
Lepo prosim za pomoč.
Petra - 26.01.2011 - 20:55
načeloma gor/dol (obračun/odbitek)
DDV - 26.01.2011 - 21:48
Torej ni neke posebne določbe glede plačila. Namreč program nam tak račun poknjiži v knjigo Prač pod 9 -samoobdavčitev in če gledam prodaja -nabava + obrnjena davčna obveznost mi ne štima, saj davka od obrnjene obv. nismo plačali. V bistvu mi naredi v obračunu pod 25 znesek obračunanega ddv od obrnjene obveznosti pod 31a mi da osnovo od tega in pod 41 (odbitek) mi sešteje dejansko plačani ddv v prejetih računih + znesek od samoobdavčitve-obrnjene obv. Tako mi v bistu odšteje ddv, ki ga ni še nihče plačal. Je to res v redu?
Hvala 100x
novinc - 27.01.2011 - 09:25
Tako mi v bistu odšteje ddv, ki ga ni še nihče plačal. Je to res v redu?
Saj to je smisel celega sistema DDV - plača se od DODANE VREDNOSTI - po domače: na koncu, ne na začetku.
SIMONA - 27.01.2011 - 13:45
Da vam podam primer, mogoče vam bo bolj jasno.
Dobili ste račun: neto 100, 20 % ddv je 20 po 76a. čl., za plačilo dobavitelju 100.
Knjižite: 220 100 eur, r 4 100 eur, 20 eur ddv pa na 160 in hkrati na 260 (če imate 100 % odbitek, če imate odbitni delež, pa samo sorazmerni del).
Vaš program vam pokaže kot da ste ddv plačali in kot da ste si ga odbijali, kar je pravilno.