Naslov teme: Kaj naj storim?
1256 25.02.2011 - 14:34h / DDV / Avtor: Katja / 45 / 3
Ugotovila sem napako, ki se nanaša na leto 2010 in 2009 in sicer nismo imeli v prihodkih knjiženih za cca. 2.000,00 najemnin.
Napako sem popravila tako, da sem na dan 31.12.2010 naredila preknjižbo na prihodke.
V obračunu DDV bi moralo biti zavedeno kot oproščen promet. Kako naj ravnam, da bo najbolj prav?
Mislim, da je bolje, da v obračun DDV nič ne evidentiram (to bi lahko storila zdaj v tekočem mesecu), ker je zamujeno, pa še za oproščen promet gre.
Kako bi ravnali vi?
tina - 26.02.2011 - 05:23
Če gre za prihodke, ste morali izstaviti račun, kot pravna oseba, ne glede na to ali bi morali zaračunato pravni ali fizični osebi. Kašno napako ste popravili, da ste lahko kar knjižili med prihodke: Ali ste vračunali prihodke preko konta 191 in vboste račun izstavili v letu 2011. ? Ali ste kar plačilo knjižili med prihodke (kar ni prav) Preko DDV-ja pa le morate peljati kot oproščeno dejavnost.
tina - 26.02.2011 - 05:25
Oprostite, ne dejavnost, ampak oproščen promet. V DDV pa tako upoštevate v obdobju, ko napako opazite.
MARTIN KRPAN - 27.02.2011 - 17:23
Gre (tudi) za NAPAKO na področju DDV.
V tekoči davčni obračun (zadnji, ki ga še niste oddali) vpišite manjkajoče višine transakcij med transakcije, oproščene plačila DDV - torej postopate skladno z določilom 141.b člena ZDDV-1! Seveda, zamudnih obresti v tem primeru ni :).
www.DDVpoznavalec.si