Naslov teme: Opravljena prevozna storitev
3591 06.07.2011 - 08:11h / DDV / Avtor: JC+MC / 40 / 4
Pozdravljeni,
Hrvaški avtoprevoznik (davčni zavezanec) nam je zaračunal prevozno storitev, ki je bila opravljena na relaciji Slovenija (naklad) - Nemčija (razklad). Račun smo prejeli brez njihovega PDVja - tudi mi smo ID zavezanci.
Kako se ta račun zavede v knjigo prejetih računov? V kateri stolpec, katero rubriko v DDV obrazcu (kam se vpiše osnova in kam znesek davka)?
Prvič se srečam s takšnim primerom in bi prosila za pomoč oz. potrditev ali sem pravilno poknižila prejeti račun.
Hvala vsem :-)
Hrvaški avtoprevoznik (davčni zavezanec) nam je zaračunal prevozno storitev, ki je bila opravljena na relaciji Slovenija (naklad) - Nemčija (razklad). Račun smo prejeli brez njihovega PDVja - tudi mi smo ID zavezanci.
Kako se ta račun zavede v knjigo prejetih računov? V kateri stolpec, katero rubriko v DDV obrazcu (kam se vpiše osnova in kam znesek davka)?
Prvič se srečam s takšnim primerom in bi prosila za pomoč oz. potrditev ali sem pravilno poknižila prejeti račun.
Hvala vsem :-)
Zeleni Jurij - 06.07.2011 - 14:24
Velja 1. odst. 25. člena ZDDV-1 - naredite t.i. samoobdavčitev.
Recimo: Račun v vrednosti 1.000 eurov + 200 DDV.
Polje 31 - 1.000
Polje 25 - 200
Polje 41 - 200 (če imate pravico do odbitka DDV).
JC+MC - 07.07.2011 - 08:49
Se pravi, enako kot preostali ID zavezanci v EU? V rekapitulacijsko poročilo se tudi normalno vključi?
Moj primer računa je takšen, da je zaračunanih 800 €, DDV je 0 €
Zeleni Jurij - 07.07.2011 - 09:05
V rekapitulacijsko poročilo ne vpisujete ničesar, saj ste vi prejemnik teh storitev.
800 eurov vam je davčna osnova za obračun DDV (DDV na podlagi samoobdavčitve je 160 eurov).
JC+MC - 07.07.2011 - 09:22
Ja seveda, le kaj sem študirala da sem tako v temo brcnila glede RP-O :-)
Hvala.