Naslov teme: S.P. PRESEGEL PRAG 25.000 EUR - KAJ ZDAJ???
4998 22.10.2011 - 14:09h / DDV / Avtor: SIMONA / 49 / 2
S.p. je v mesecu juliju postal uradno davčni zavezanec za ddv (odločba s strani durs). Pred tem je na veliko izdajal račune in seveda že v mesecu januarja presegel prag 25.000,00 eur. Davčna ga je pozvala, da ddv od teh faktur plača, kar je tudi storil v mesecu oktobru 2011. In zdaj nastane problem, ki me teži: s.p. je račune, ki so bili izstavljeni od januarja do junija brez ddv, storniral oz. izdal dobropise z oktobrskim datumom ter izdal nove račune z ddv-jem. Če bom jaz sedaj te račune poknjižila v davčne evidence, mi obračun ne bo šel skupaj - namreč ta ddv je že plačan, prav tako zamudne obresti. Kaj naj storim, da bo pravilno?
zoro - 23.10.2011 - 13:50
Če davčan ni izdala odločbe za odmerjen davek in je to s.p. storil prostovoljno, bi jaz te zadeve izkazal v septemberskem davčnem obračunu in plačal oktobra.
virineja - 24.10.2011 - 17:08
Pravite, da je s.p. od računov, pri katerih bi moral obračunati DDV, obračunal DDV in to obveznost poravnal, vključno z zamudnimi obrestmi, vendar brez vključitve v davčni obračun ????
Izdane dobropisi za račune brez obračunanega DDV-ja boste vključili v obračun oktober, v istem obdobju pa bo izdal pravilne račune z obračunanim DDV-jem. Ko te transakcije vključite v davčne knjige, boste izkazali določen znesek obveznosti. Ta obveznost je delno že poravnana (navajate v oktobru 2011), razliko pa boste doplačali po obračunu.