Naslov teme: Samoprijava
1381 27.02.2012 - 15:12h / DDV / Avtor: ManjaB / 51 / 2
Prosim za pomoč.
Imam primer, kjer smo kupcu v januarju obračunali 20% DDV, namesto obračun DDV po 76.a členu. Mi smo obračun DDV za januar oddali 20.2.2012, kupec pa ga bo 29.2.2012. Kupcu smo poslali dobropis - storno z 20% DDV in nov račun po 76. a členu, vse za januar. Pri njemu vse OK.
Račun in dobropis bom upoštevala v februarskem obračunu. Naredim Samoprijavo , obresti pa ne obračunam, saj smo plačali preveč DDV . Ali imam prav?
Marina - 28.02.2012 - 08:09
Saj je še čas za ponoveno oddajo obračuna za januar. Še enkrat naredite obračun, DDV-O obrazec in oddajte. Nov obrazec bo povozil starega, če ne bo šlo, pokličite referentko na DURS, da vam bo odklenila. Do 29.02.2012, ko je zadnji rok za oddajo imate čas popravljati, kolikor vas je volja. Preplačani DDV pa si zabeležite, da ga boste upoštevali pri naslednjem mesecu. Samoprijavo delate, ko rok za oddajo že poteče. Malo pobrskajte po klepetalnici, saj bilo že veliko napisanega na to temo.
Matjaž K - 28.02.2012 - 10:09
1. Po ZDDV-1 za DDV-O samorpijava ni možna.
2. Četudi bi samoprijava bila možna, je ne bi mogli izkoristiti (samoprijava se poda, če obračun ni bil predložen ali pa če jeobveznos tizkazana prenizko - pri vas pa nič od tega ni podano - DDV-O ste predložili in DDV izkazali v višjem znesku, kot bi ga morali).
3. Se pa strinjam z Marino, tj. rok za predložitev DDV-O za jan/2012 še ni potekel (razen če ste zavezani k predložitvi RP-O), tako da lahko še do vključno jutri predložite popravljen DDV-O za jan/2012, kateri bo "povozil" že predloženega.
lp