KAJ OD TEGA JE RES? TO POŠILJAJO NA MAILE

Spošovani,

čeprav verjetno že veste, bi vas radi ponovno opozorili na nujnost izdelave Analize tveganja, ki jo morajo imeti pravne in fizične osebe, ki opravljajo računovodsko dejavnost.

Če Analize tveganja nimate boste najverjetneje v zelo kratkem času lahko plačati kazen

Pravilno ste prebrali!

Najmanj 12.000 EUR kazni in celo do 120.000 EUR kazni samo zato, ker verjetno še niste poskrbeli za izdelavo nekaterih dokumentov, ki jih morajo imeti gospodarske družbe, samostojni podjetniki in celo fizične osebe s področja nekaterih dejavnosti.

Ne verjamete?

Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Ul. RS št. 60/07) v 4. členu določa zavezance, ki so med drugim tudi:
pravne in fizične osebe, ki opravljajo posle v zvezi z dejavnostjo

ter predpisuje obvezne aktivnosti, ki jih mora izvajati vaš gospodarski subjekt in v 91. členu navaja:
"(1) Z globo od 12 000 do 120 000 eurov se za prekršek kaznuje pravna oseba:
      1. če ne izdela analize tveganja oziroma ne določi ocene tveganja posamezne skupine ali vrste stranke, poslovnega razmerja, produkta, ali transakcije
       ………..
(2) Z globo od 800 do 4.000 eurov se za prekršek kaznuje odgovorna oseba pravne osebe, odgovorna oseba samostojnega podjetnika posameznika oziroma odgovorna oseba posameznika, ki samostojno opravlja dejavnost, ki stori prekršek iz prvega odstavka tega člena.
(3) Z globo od 4000 do 40 000 eurov se kaznuje samostojni podjetnik posameznik in posameznik, ki samostojno opravlja dejavnost, ki storita prekršek iz prvega odstavka tega člena."

Zaradi poostrenega nadzora pristojnih organov je torej vaša nujna obveznost izdelava Analize tveganja. Verjemite, OB PRVEM PREGLEDU POSLOVANJA VAŠEGA PODJETJA (ali s.p. - ja) BOSTE DELEŽNI KONTROLE ali ste Analizo tveganja izdelali ali ne.