Naslov teme: knjiženje
2954 16.05.2012 - 11:35h / Ostalo / Avtor: tatja / 159 / 5
Lepo prosim za pomoč. Gasilskemu društvu smo donirali material za streho , ki smo ga kupili od dobavitelja.
Kako poknjižimo sedaj račun od dobavitelja, v vrednosti 6200 EUR + DDV.
Že v naprej hvala za pomoč.
sila - 16.05.2012 - 11:54
Prejeti račun knjižite "normalno" kot vse ostale račune za material, ne pozabite na DDV, če ste zavezanec.
(R3 ali R4, 16 - v breme in 220 v dobro).
Na podlagi pogodbe o donaciji, boste celotni znesek računa knjižilo v breme kto 48-donacije in v dobro R3.
Če pa material knjižite direktno v R4, potem boste knjižila v breme kto 48 in v breme storno R4.
tatja - 16.05.2012 - 12:03
Ali je potem donacija 6200 + DDV, ali samo 6200 EUR.
MArina - 17.05.2012 - 08:07
Ne vem, če je v redu, da si DDV odbijate, saj ga boste morali potem še enkrat obračunati, ker gre za donacijo - popravite me, če nimam prav.
Jaz bi račun v celoti knjižila na 48 - donacije s priloženo pogodbo o donaciji. DDV - neodbiten.
sila - 17.05.2012 - 09:48
Predlagam, da ne "krajšate" knjiženja. Prav je, da prikazujete vhodni davek in potem tudi izhodni davek.
Izhajam iz tega, da pri nabavi "niste vedeli" za kaj boste porabili material. Lahko bi ga en del sami porabili (izdali račun kupcu) en del pa dali za donacijo ali pa imeli v zalogi.
Najbolje bi bilo, da izdate račun gasilskemu društvu in obračunate DDV. V rubriki "za plačilo" ali pa "valuta" napišete, da je račun plačan na podlagi pogodbe o donaciji. V knjigovodstvu boste knjižili na kto 48/120.
Upam, da nisem preveč zamudila z pojasnilom
tatja - 17.05.2012 - 12:15
Hvala za odgovor. Društu ne bi želela izdati račun. Torej bi bilo tudi OK, če si vstopnega davka ne odbijam in na pogodbo o donaciji napišem znesek z davkom.