Naslov teme: Prepozno obračunani DDV
4370 28.08.2012 - 13:09h / DDV / Avtor: sonce / 41 / 2
Pozdravljeni !
Imamo račun za opravljeno storitev iz EU. Datum računa je 23.3.2012, storitev je bila opravljena v mesecu marcu. Račun pa smo dobili šele sedaj v avgustu. Smo trimesečni zavezanec za DDV.
DDV bi morali obračunati v marcu in plačati 30.4.2012, pravico do odbitka pa imamo šele v avgustu. Kako naj sedaj to popravimo ?
Samoprijava, plačilo obračunanega ddv in obresti do dneva predložitve novega obrazca oz.plačila obračunanega ddv? Ali damo nadomestni obrazec za prvo trimesečje ?
Ali bo to ok?
Hvala za pomoč, Silva
Martin Krpan - 28.08.2012 - 20:08
"Napako" odpravite v mesecu tekočem davčnem obračunu - uveljavite pravico do odbitka DDV in izkažite obračunsko obveznost. Ker niste izkazali obračunske obveznosti že v prvem trimesečju, ste za navedeni znesek dolžni obračunati zamudne obresti.
sonce - 29.08.2012 - 07:30
To pomeni, da bomo to napako v bistvu odpravili šele z obračunom julij-september in konec oktobra šele plačali obresti . Je tako ?
Hvala,Silva