Naslov teme: DDV-O št.. 15- ŠE ENKRAT
2758 30.07.2002 - 10:56h / DDV / Avtor: virus / 71 / 5
Pomagajte!
Ali se v DDV-O po zap.št. 15 vpiše vrednost blaga, ki ga fakturiramo sami sebi in je naše osnovno sredstvo?
Najprej ga kupimo in knjižimo na zalogo (si upoštevamo vstopni DDV), kasneje pa ga prodamo sami sebi (osnovno sredstvo), vendar, ker gre za blago pri katerem si ne smemo upoštevati vstopnega davka (avto), ga samo obračunamo pri prodaji im plačamo. Ali se tak promet blaga evidentira pod zap. 15 ali 11?
Ali se v DDV-O po zap.št. 15 vpiše vrednost blaga, ki ga fakturiramo sami sebi in je naše osnovno sredstvo?
Najprej ga kupimo in knjižimo na zalogo (si upoštevamo vstopni DDV), kasneje pa ga prodamo sami sebi (osnovno sredstvo), vendar, ker gre za blago pri katerem si ne smemo upoštevati vstopnega davka (avto), ga samo obračunamo pri prodaji im plačamo. Ali se tak promet blaga evidentira pod zap. 15 ali 11?
MALI PRINC - 30.07.2002 - 12:37
Mi delamo enako: vstopni DDV si obračunamo ob nakupu(zaloga), ob prodaji izstavimo interno fakturo, obveznost za DDV izkažemo tako, kot da gre za zunanjo prodajo,pri čemer se izkaže obv. za DDV normalno pod zap.11, vendar nabavno vrednost osn.sredstva brez DDV izkažemo še v zap. 25 in zap.21 (ki je seštevek tudi nabav pod zap.25), vendar DDV ne upoštevamo kot vstopni.
Ali je pravilno?
lp
virus - 30.07.2002 - 12:55
Hvala bogu se je končno en oglasil! Mali princ sva že dva. Primer imava isti, le da ne vem, če imaš prav glede tega, da vpišeš osnovo za DDV pod 11. Kaj misliš, bi šlo v 15?(lastna raba)
Ir1 - 30.07.2002 - 13:48
Da se pridružim razpravi, nimam takšnega problema, vendar lahko nastopi vsaki čas, saj nikoli ne veš, kaj vse bodo klienti počeli. Ko takole prebiram literaturo sem v IKSU št. 8/01 stran 71 zasledila, da se v polje DDV-O vpiše celotni promet, ki je seštevek stolpcev K-IRAČ 11,13,15 in 17.
V polje 15 pa se vpiše promet blaga po 5., 6. in 9. členu ZDDV.
Jaz bi naredila skladno z opisom v reviji IKS.
Lp
virus - 30.07.2002 - 14:29
Torej Ir1, v polje 15, če prav razumem 6.člen ZDDV?
Ir1 - 30.07.2002 - 18:21
Mislim, da ne ne bi storil/a napako, če vpišeš v polje 15, ko sem brskala po vsej tej t.i. strokovni literaturi sem tudi v reviji IKS št 11/01 - evidentiranje popisnih primanjkljajev nad predpisano stopnjo, ki ne podleže obračunu DDV, zasledila na strani 68 točka č), da se v stolpec 15 vpiše osnova za obračun 8% in v stolpec 17 pa osnova 19% DDV ( velja za leto 2001 - stare stopnje. Za leto 2002 torej stopnji 8,5% in 20%. Na strani 69 pa še je prikaz, kako se pravilno vpisujejo podatki v DDV-O.
Na kratko obračunani DDV 8,5% - stolpec 33,
obračunani DDV 20 % - stolpec 35,
Osnova pa v stolpec 15.
mislim, da ne širim krive vere.
lp